郭老師 解答

2020-04-02 11:36

第一季度的所得稅費(fèi)用就是你第一季度需要交的，不是第四季度的。

sun. 追問

2020-04-02 11:43

那我第一季度的企業(yè)所得稅就是100萬*5%+64萬*10%，這樣算對嗎

郭老師 解答

2020-04-02 11:45

小型微利企業(yè)對的。

sun. 追問

2020-04-02 14:35

匯算清繳是填這個表嗎，資產(chǎn)總額這里是填什么？

郭老師 解答

2020-04-02 14:46

季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2
  全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4
  年度中間開業(yè)或者終止經(jīng)營活動的，以其實(shí)際經(jīng)營期作為一個納稅年度確定上述相關(guān)指標(biāo)。

sun. 追問

2020-04-02 14:53

我現(xiàn)在做19年的匯算清填寫這個表沒錯吧，我們是19年6月份創(chuàng)立的公司，一直0申報，10月份開始做賬報稅的，這個資產(chǎn)總額的平均值是指什么數(shù)據(jù)的平均值？

sun. 追問

2020-04-02 14:59

就是19年度12月份的資產(chǎn)總計是不是

郭老師 解答

2020-04-02 15:06

幾月份資產(chǎn)負(fù)債表開始有數(shù)據(jù)的？

sun. 追問

2020-04-02 15:07

10月份開始有數(shù)據(jù)的

郭老師 解答

2020-04-02 15:15

那你的資產(chǎn)合計應(yīng)該是（十月份資產(chǎn)合計加12月份資產(chǎn)合計）/2

sun. 追問

2020-04-02 15:25

那就是10月加12月的期末數(shù)除以2對嗎

郭老師 解答

2020-04-02 15:29

你好，是的。

sun. 追問

2020-04-02 15:37

這里是選一般企業(yè)會計準(zhǔn)則吧

郭老師 解答

2020-04-02 15:39

看你稅務(wù)局自己的備案

sun. 追問

2020-04-02 16:12

老師，這個表怎么填，我們不需要填寫的吧，我們19年才成立的公司

郭老師 解答

2020-04-02 16:19

你只需要填寫一九年的就可以。

sun. 追問

2020-04-02 16:22

這個是嗎

郭老師 解答

2020-04-02 16:23

你 好，是的，