糊涂 追問

2020-04-01 09:32

昨天說的那個壞賬問題，當(dāng)時我們采購了一批貨，貨值是60多萬，已經(jīng)離開港口，到了香港，我們銷售是200多萬，但是貨卻沒有到客戶那邊，也開票確認(rèn)收入了，據(jù)了解，貨還在香港，但是不能回到大陸這邊了，老板的意思就是把這60多萬的貨也壞賬處理，應(yīng)收賬款也壞賬處理，這樣可以嗎

徐阿富老師 解答

2020-04-01 09:38

你好，要證明貨不能收回或者貨款不能收回，這樣才能稅前扣除

糊涂 追問

2020-04-01 11:15

有資料證明的
摘要學(xué)生怎么寫

徐阿富老師 解答

2020-04-01 11:26

什么款不能收回轉(zhuǎn)損失，附上證明復(fù)印件

糊涂 追問

2020-04-01 11:37

第一步，先轉(zhuǎn)銷庫存：
借：營業(yè)外支出
貸：庫存
      進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出

第二步：
收入壞賬是不是也是借：營業(yè)外支出，貸：應(yīng)收賬款

徐阿富老師 解答

2020-04-01 11:50

你收入做了，當(dāng)月就結(jié)轉(zhuǎn)成本了，沒有庫存了啊，。   只要：借營業(yè)外支出   貸應(yīng)收賬款

糊涂 追問

2020-04-01 12:01

老大意思就是，想把賬面的庫存轉(zhuǎn)銷，所以，不知道她是怎么想的。

徐阿富老師 解答

2020-04-01 13:07

剛午休了。那就不是原來做收入的這個庫存，做收入的庫存賬面已經(jīng)沒有了。要么就是核銷應(yīng)收賬款

糊涂 追問

2020-04-01 15:36

徐老師，麻煩幫我同學(xué)看一下這個。
這種產(chǎn)成品單價，怎么算，沒有在產(chǎn)品


是（41710+1777.04）/97，還是（41710+1777.04）/78

徐阿富老師 解答

2020-04-01 16:09

你好，是41710 1777.04）/78準(zhǔn)確的，。外面回來

糊涂 追問

2020-04-01 16:12

這是我同學(xué)原話：
我感覺不對，是（41710+1777.04）/97是茶幾柜子的成本，茶幾成是柜子+大理石


生產(chǎn)成本，是要分很多明細(xì)科目嗎？

徐阿富老師 解答

2020-04-01 16:23

你好，直接材料，直接人工，制造費(fèi)用轉(zhuǎn)入，一般這樣3個差不多了

糊涂 追問

2020-04-01 16:31

借，生產(chǎn)成本-2009茶幾柜子-直接材料


要不要這么細(xì)


因為這個柜子會有余額

糊涂 追問

2020-04-01 16:32

茶幾柜子和大理石，是分開進(jìn)倉的，銷售出倉時，是2個配套出的

糊涂 追問

2020-04-01 16:34

所以柜子和大理石是算成品還是半成品，蒙了

徐阿富老師 解答

2020-04-01 16:39

之前有余額的要按照原來的子目做，沒有余額后再按照我說的規(guī)范