Cindy 追問

2020-04-01 09:05

老師，你好，但是這樣調(diào)個稅余額又對不上了，也不知道之前那個會計如何去調(diào)平的

小葉老師 解答

2020-04-01 09:07

先查下應(yīng)交稅費-個人所得稅的明細(xì)賬，看下是怎么回事

Cindy 追問

2020-04-01 09:07

好的，謝謝老師

小葉老師 解答

2020-04-01 09:08

親愛的同學(xué)，不客氣的哈

Cindy 追問

2020-04-01 09:56

老師，還有這個印花稅，2019年的一直沒轉(zhuǎn)到稅金及附加那里去，一直掛賬著，今年2020年1月份該怎么調(diào)呀，

小葉老師 解答

2020-04-01 09:59

補提一筆印花稅，借：稅金及附加，貸：應(yīng)交稅費-印花稅

Cindy 追問

2020-04-01 10:00

因為這個是去年的，今年調(diào)那這樣會不會涉及到以前年度損益調(diào)整這個科目呢

小葉老師 解答

2020-04-01 11:31

不去調(diào)以前年度，直接放當(dāng)期

Cindy 追問

2020-04-01 13:02

好的，謝謝老師，還有一個是發(fā)現(xiàn)之前那個會計2019年度8月成本忘記結(jié)轉(zhuǎn)了25萬，今年怎么調(diào)呢，

Cindy 追問

2020-04-01 13:03

公司2019年都是虧損的，沒有繳納企業(yè)所得稅

小葉老師 解答

2020-04-01 13:04

可以調(diào)整以前年度，如果可以反回去，在12月補結(jié)轉(zhuǎn)最好

Cindy 追問

2020-04-01 13:05

12月份已經(jīng)結(jié)賬了，不能反回去了，如果放在以前年度損益調(diào)整科目，那對報表有什么影響

小葉老師 解答

2020-04-01 13:08

對當(dāng)年利潤沒影響，只影響年初未分配利潤

Cindy 追問

2020-04-01 15:15

那老師請問會影響納稅申報表嗎，需要納稅調(diào)整嗎，因為2019年都是虧損的

小葉老師 解答

2020-04-01 17:49

納稅申報表不影響，虧損到時可彌補，你在季度申報所得稅的時候，如果當(dāng)期有利潤，把虧損的金額填上，就不用交了