融冰點(diǎn) 追問

2020-03-31 16:08

就是國稅網(wǎng)上登記的使用企業(yè)制度是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則做賬也是要按照這個(gè)準(zhǔn)則來做賬呢？

答疑蘇老師 解答

2020-03-31 16:09

你好 是的 是這樣的。

融冰點(diǎn) 追問

2020-03-31 16:12

去年少結(jié)轉(zhuǎn)的成本金額不大，今年可以不調(diào)整這個(gè)商品嗎？

融冰點(diǎn) 追問

2020-03-31 16:12

因?yàn)檫@個(gè)商品今年沒有

答疑蘇老師 解答

2020-03-31 16:13

你好 如果金額不大的話，是可以的。

融冰點(diǎn) 追問

2020-03-31 16:16

好的。已確定收不回來的其他應(yīng)收款我是借方掛現(xiàn)金收回來調(diào)平還是掛利潤分配-未分配利潤比較好呢？

答疑蘇老師 解答

2020-03-31 16:17

你好 直接計(jì)入營業(yè)外支出就可以了。

融冰點(diǎn) 追問

2020-03-31 16:30

去年結(jié)成本的時(shí)候應(yīng)該是掛的主營業(yè)務(wù)成本的但是掛錯(cuò)了掛成了主營業(yè)務(wù)收入，但是呢賬上的收入和申報(bào)表上的收入是一致的，這個(gè)我19年該怎么調(diào)整呢？

答疑蘇老師 解答

2020-03-31 16:32

你好 這個(gè)就不需要調(diào)整了，因?yàn)槎紝儆趽p益類科目。

融冰點(diǎn) 追問

2020-03-31 16:43

因?yàn)樗@個(gè)是18年的賬做錯(cuò)了。那就是我19年什么分錄都不用調(diào)整，不用管它就好了，因?yàn)樗杖胍呀?jīng)和申報(bào)表上的一致了？

答疑蘇老師 解答

2020-03-31 16:44

你好 是的 因?yàn)橐矝]有影響你們的利潤。

融冰點(diǎn) 追問

2020-03-31 16:52

上年少結(jié)成本了今年調(diào)整是不是借：利潤分配-未分配利潤 貸：庫存商品

答疑蘇老師 解答

2020-03-31 16:53

你好  是的  是這樣的。

融冰點(diǎn) 追問

2020-03-31 16:57

剛才說的主營業(yè)務(wù)收入掛錯(cuò)的，但是賬上和申報(bào)表的收入一致的，我問了之前的會(huì)計(jì)他是掛錯(cuò)了當(dāng)時(shí)不知道，所以才在申報(bào)表上按照賬上的收入做了調(diào)整然后才一致的，所以說還是和您剛才說的19年不用調(diào)整了，不用管它就好噢？

答疑蘇老師 解答

2020-03-31 16:59

你好 是的 因?yàn)檎{(diào)整也是通過以前年度損益來調(diào)整，意義不大。

融冰點(diǎn) 追問

2020-03-31 17:06

好的，謝謝。如果稅局查賬的話會(huì)不會(huì)有影響呢？

答疑蘇老師 解答

2020-03-31 17:07

你好 這個(gè)是沒有影響的。

融冰點(diǎn) 追問

2020-03-31 18:18

我補(bǔ)計(jì)提18年的所得稅借方是掛的所得稅費(fèi)用還是利潤分配未分配利潤呢？

答疑蘇老師 解答

2020-03-31 18:31

你好 借方是未分配利潤科目。