項敏峰 追問

2020-03-31 12:57

周大福實際交的增值稅是零嗎

陳詩晗老師 解答

2020-03-31 12:57

為78，為什么是0呢，你 銷項大于進項

項敏峰 追問

2020-03-31 13:02

因為208萬的增值稅是由萬科承擔的，然后130萬是周大福原來買黃金的時候承擔的，但是在萬科交易發(fā)生后，這130萬抵扣掉了

陳詩晗老師 解答

2020-03-31 13:02

萬科承擔，什么意思，208不是周大福的銷項稅額嗎

項敏峰 追問

2020-03-31 13:04

陳詩晗老師 解答

2020-03-31 13:05

周大福到黃金公司購黃金1000萬增值稅130萬，共付1130萬，已付周大福轉(zhuǎn)手以1600萬賣給萬科，增值稅208萬。共收1808萬。已收周大福應(yīng)交增值稅=208130-78萬，已到稅務(wù)大廳繳清
那你這是什么

項敏峰 追問

2020-03-31 13:12

周大福繳了78萬的增值稅，但通過轉(zhuǎn)手的過程，他有沒有將稅費轉(zhuǎn)嫁給萬科？我們基礎(chǔ)會計老師說是零，我也沒怎么理解

陳詩晗老師 解答

2020-03-31 13:27

沒明白你這老師的邏輯。
你這周大福經(jīng)交的稅是銷項-進項=78
你這如何構(gòu)成的轉(zhuǎn)嫁呢