郭老師 解答

2020-03-31 08:04

我們是小型物業(yè)公司，是屬于生活服務(wù)類(lèi)型嗎？如果是的話那是不是收入超過(guò)30萬(wàn)的話也是全部減免增值稅呢？
不屬于，你們是現(xiàn)代服務(wù)

郭老師 解答

2020-03-31 08:06

請(qǐng)問(wèn)一下小規(guī)模納稅人收入超過(guò)三十萬(wàn)，按照百分之三的稅款繳納，那請(qǐng)問(wèn)一下再網(wǎng)上申報(bào)的時(shí)候都應(yīng)該如何填寫(xiě)，
寫(xiě)錯(cuò)了，普票在1.3欄填寫(xiě)的

郭老師 解答

2020-03-31 08:10

比如1-3月份一共有40萬(wàn)元收入，其中有7萬(wàn)是開(kāi)具不含稅普票。
1、3月份不開(kāi)票收入10萬(wàn)
2、2020年一致二月份按照百分之3％填寫(xiě)，三月份按照疫情減免的百分之2％填寫(xiě)，那填寫(xiě)的時(shí)候申報(bào)表的都應(yīng)該填寫(xiě)在哪里。
普票加無(wú)票收入在1.3欄，專(zhuān)票1.2欄
減免的2%在主表應(yīng)納稅減征額，減免表填寫(xiě)
2、附加稅都應(yīng)該填寫(xiě)在哪里。
第一列填寫(xiě)繳納的增值稅金額，后面自動(dòng)出
3、增值稅減免稅申報(bào)表明細(xì)表如何填寫(xiě)。
增值稅小規(guī)模納稅人在辦理增值稅納稅申報(bào)時(shí)，按照13號(hào)公告有關(guān)規(guī)定，免征增值稅的銷(xiāo)售額等項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)填寫(xiě)在《增值稅納稅申報(bào)表（小規(guī)模納稅人適用）》及《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》免稅項(xiàng)目相應(yīng)欄次；減按1%征收率征收增值稅的銷(xiāo)售額應(yīng)當(dāng)填寫(xiě)在《增值稅納稅申報(bào)表（小規(guī)模納稅人適用）》“應(yīng)征增值稅不含稅銷(xiāo)售額（3%征收率）”相應(yīng)欄次，對(duì)應(yīng)減征的增值稅應(yīng)納稅額按銷(xiāo)售額的2%計(jì)算填寫(xiě)在《增值稅納稅申報(bào)表（小規(guī)模納稅人適用）》“本期應(yīng)納稅額減征額”及《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》減稅項(xiàng)目相應(yīng)欄次。
《增值稅納稅申報(bào)表（小規(guī)模納稅人適用）附列資料》第8欄“不含稅銷(xiāo)售額”計(jì)算公式調(diào)整為：第8欄=第7欄÷（1+征收率)。

會(huì)計(jì)學(xué)堂0123 追問(wèn)

2020-03-31 16:38

我現(xiàn)在不知道增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表如何填寫(xiě)，比如我三月份收拾20萬(wàn)，按照百分之一減免的話，我應(yīng)該填寫(xiě)多少在本期發(fā)生額里面

郭老師 解答

2020-03-31 16:43

9.10欄填寫(xiě)發(fā)票金額
主表應(yīng)納稅減征額，減免表，附列資料填寫(xiě)2%的減免稅額