摩西.小姐  追問

2020-03-30 20:11

你好老師 ，這個(gè)稅其實(shí)是18年底上的所得稅，只是分錄這樣一做就顯示上稅了，不存在退稅或者留抵以后稅額啊

蔣飛老師 解答

2020-03-30 20:14

好的，直接記入利潤(rùn)分配…未分配利潤(rùn)科目就可以了

摩西.小姐  追問

2020-03-30 20:15

是這樣的嗎 借：所得稅費(fèi)用 貸：利潤(rùn)分配―未分配利潤(rùn)（把這個(gè)所得稅費(fèi)用沖掉）

蔣飛老師 解答

2020-03-30 20:17

你好！

可以的

摩西.小姐  追問

2020-03-30 20:20

恩恩剛寫反了 借：利潤(rùn)分配―未分配利潤(rùn) 貸：所得稅費(fèi)用  
意思就是涉及到以前年度損益直接進(jìn)利潤(rùn)分配 未分配利潤(rùn)走這個(gè)科目對(duì)吧

蔣飛老師 解答

2020-03-30 20:29

你好！

是的。

摩西.小姐  追問

2020-03-30 21:21

你好老師還有一問題 比如現(xiàn)在做匯算要補(bǔ)稅，賬務(wù)咋處理 也是跟剛那個(gè)一樣分錄嗎

蔣飛老師 解答

2020-03-30 21:44

是的，處理思路是一樣的

摩西.小姐  追問

2020-03-30 21:50

好呢 謝謝老師！

蔣飛老師 解答

2020-03-30 22:02

不客氣，祝您學(xué)習(xí)進(jìn)步，工作順利，麻煩給個(gè)五星評(píng)價(jià)，老師回答您的問題將會(huì)更加用心，謝謝。