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送心意

紫藤老師

職稱中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

2020-03-30 19:22

借:以前年度損益調(diào)整
  貸:應(yīng)繳稅費(fèi)——應(yīng)繳所得稅
  借:應(yīng)繳稅費(fèi)——應(yīng)繳所得稅
  貸:銀行存款
  借:利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)
  貸:以前年度損益調(diào)整

時(shí)尚的雪糕 追問

2020-03-30 19:23

做了這張分錄以后去年12月份的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表需要修改嗎

紫藤老師 解答

2020-03-30 19:23

去年12月份的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表不需要修改

時(shí)尚的雪糕 追問

2020-03-30 19:28

老師當(dāng)時(shí)補(bǔ)繳所得稅沒有通過以前年度損益調(diào)整直接計(jì)提所得稅并繳納所得稅在利潤(rùn)表中本年所得稅的累計(jì)數(shù)多記了補(bǔ)繳部分的金額這種報(bào)表要進(jìn)行調(diào)整嗎

紫藤老師 解答

2020-03-30 19:28

多記了補(bǔ)繳部分的金額這種報(bào)表要進(jìn)行調(diào)整

時(shí)尚的雪糕 追問

2020-03-30 19:29

謝謝老師

紫藤老師 解答

2020-03-30 19:30

不客氣,如果你對(duì)我的解答滿意可以評(píng)個(gè)五星哦!

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借:所得稅費(fèi)用貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅   交稅款時(shí)   借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸:銀行存款
2019-07-17 10:59:20
您好,計(jì)提所得稅費(fèi)用會(huì)計(jì)分錄 借:所得稅費(fèi)用 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅 涉及到遞延所得稅的: 計(jì)提時(shí) 借:所得稅費(fèi)用 遞延所得稅資產(chǎn)(或貸方) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅 遞延所得稅負(fù)債(或借方) 繳納時(shí) 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅 貸:銀行存款
2023-12-02 23:15:13
借;所得稅費(fèi)用 貸;應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 借;應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 貸;銀行存款
2017-07-08 10:32:39
計(jì)提時(shí) 借:所得稅費(fèi)用 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 繳納時(shí) 借:應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 貸:銀行存款
2020-01-08 14:56:59
你好,借;固定資產(chǎn),貸;銀行存款 可以把折舊部分用來抵扣企業(yè)所得稅的(單價(jià)在500萬以下的固定資產(chǎn)(房屋建筑物除外)可以一次性計(jì)提折舊)
2019-12-14 17:41:22
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