小倩 追問

2020-03-30 12:36

都說不要加計(jì)扣除，不填寫這個(gè)金額吧跟賬上對不上，填寫了這個(gè)金額我又怎么反應(yīng)出不加計(jì)扣除呢？重點(diǎn)是怎么填能反應(yīng)出沒有加計(jì)扣除??！

英老師 解答

2020-03-30 12:38

在（七）經(jīng)限額調(diào)整后的其他相關(guān)費(fèi)用，填寫的就是可以加計(jì)扣除的相關(guān)費(fèi)用，

小倩 追問

2020-03-30 12:51

老師，您看啊，我正常按年度明細(xì)賬填寫各項(xiàng)金額，用1083830.45*0.1/(1-10%)=120425.6，經(jīng)限額調(diào)整的金額正常來說是120425.6與其他相關(guān)費(fèi)用99119.37比，孰低原則就填寫99119.37，但因?yàn)楦＠M(fèi)85770.02不能扣除，所以經(jīng)限額調(diào)整的金額就是225+13124.35=13349.35？

英老師 解答

2020-03-30 12:54

沒有超過10%的費(fèi)用可以加計(jì)扣除

小倩 追問

2020-03-30 12:55

老師，我是問您我這樣的思路對不對？您說的原理我也懂，實(shí)操不懂也白費(fèi)

英老師 解答

2020-03-30 12:56

）經(jīng)限額調(diào)整后的其他相關(guān)費(fèi)用就是填寫 99119.37

小倩 追問

2020-03-30 13:00

但這部分里含8萬多的福利費(fèi)，審計(jì)說不要加計(jì)扣除，我填99119.37的話不就是加計(jì)扣除了嗎？

英老師 解答

2020-03-30 13:10

8萬多的福利費(fèi)也可以加計(jì)扣除，只要不超過10%的限額，

小倩 追問

2020-03-30 13:13

老師呀，您還是沒看懂我的問題，我知道這福利費(fèi)不超過限額可以扣除，目前是審計(jì)希望我們這8萬多不要扣除，根本談不上限額問題了，那是不是優(yōu)惠明細(xì)表里就不要填寫8萬多就可以了呢？

英老師 解答

2020-03-30 13:21

同學(xué)，研發(fā)費(fèi)用中的加計(jì)扣除可以包含福利費(fèi)，

小倩 追問

2020-03-30 13:25

哎呦我去，老師，我知道能包含福利費(fèi)，但目前是審計(jì)告訴我們不要加計(jì)扣除這筆，明白嗎？您就告訴我正確的填法就行？是不是在其他費(fèi)用里就不要填寫福利費(fèi)的金額了？

英老師 解答

2020-03-30 13:27

我不明白為什么審計(jì)不讓你們加計(jì)扣除？這個(gè)是可以加計(jì)扣除的，如果你放棄也可以，那你就把福利費(fèi)減下填入，

小倩 追問

2020-03-30 13:31

老師，是因?yàn)槲覀冎皇怯懈咝伦C書，但實(shí)際并沒有真正的研發(fā)部門，但做了超過100萬的研發(fā)費(fèi)用，審計(jì)覺得太多了，怕有問題，所以這8萬多的福利費(fèi)就不讓加計(jì)扣除了，所以，最后是，在其他費(fèi)用里這8萬多的金額就不填在表里了唄？

英老師 解答

2020-03-30 13:32

實(shí)際上福利費(fèi)用是可以加計(jì)扣除的，但考慮到你公司的一些特殊情況，也可以放棄這個(gè)假期扣除，調(diào)整的金額就不包括福利費(fèi)，