冰冰不冰 追問

2020-03-30 10:01

老師，這個賬不是我做的，我看了下賬應該是在工地上給員工買的菜開的普票

meizi老師 解答

2020-03-30 10:05

你好   是自己員工的話 填寫第一欄

冰冰不冰 追問

2020-03-30 10:11

老師，填職工薪酬么？

meizi老師 解答

2020-03-30 10:12

嗯是的 如果是自己員工的話

冰冰不冰 追問

2020-03-30 10:19

是自己員工的，老師申報時風險提示需要注意么？

冰冰不冰 追問

2020-03-30 10:20

meizi老師 解答

2020-03-30 10:22

你好   按照提示挨著去檢查對應欄次的數據

冰冰不冰 追問

2020-03-30 10:23

我剛看了有些數據是沒有的，但是他說的季度跟年度填的數據不一樣也沒關系是吧？

meizi老師 解答

2020-03-30 10:26

你好  你要去檢查你季報和你年報的數據為什么不一樣

冰冰不冰 追問

2020-03-30 10:41

老師像資產總額我按12月的資產負債表算出來就是我填的數字，要是按季報的數字算下來平均值跟我算的不一致，應該按哪個數字填？

meizi老師 解答

2020-03-30 10:42

你好  你是企業(yè)所得稅匯算  資產總額是年平均數的       年平均數來寫的

冰冰不冰 追問

2020-03-30 10:45

那就是按4個季度季度報表的季末數加起來除以4對么？

meizi老師 解答

2020-03-30 10:46

你好 是的 “103資產總額（萬元）”：填報納稅人全年資產總額季度平均數，單位為萬元，資產總額季度平均數，具體計算公式如下：
季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2
全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4

冰冰不冰 追問

2020-03-30 10:57

二、1.根據財稅﹝2018﹞51號文件規(guī)定，自2018年1月1日起，企業(yè)發(fā)生的職工教育經費支出，不超過工資薪金總額8%的部分，準予在計算企業(yè)所得稅應納稅所得額時扣除；超過部分，準予在以后納稅年度結轉扣除。您單位表A105050《職工薪酬支出及納稅調整明細表》第5行2列職工教育經費的實際發(fā)生額為：【0】元，第1行5列工資薪金稅收金額為：【321720】元，比例不足8%，請確認職工教育經費支出是否完整填報。            老師這個不太理解，我看了我的賬上沒有職工教育經費？

meizi老師 解答

2020-03-30 10:59

你好    沒有產生職工教育經費就不管他就行

冰冰不冰 追問

2020-03-30 11:02

他上面寫的比例不足8%是什么意思？

meizi老師 解答

2020-03-30 11:06

你好  就是說的你職工教育經費  是按工資總的8%計提發(fā)放的。  你現在是0  是不足8%

冰冰不冰 追問

2020-03-30 11:08

那我沒有我就不用管了對吧，老師

meizi老師 解答

2020-03-30 11:15

嗯是的 沒有不用管他