全力以赴 追問

2020-03-30 09:51

這我明白的，清理只是一個(gè)過度科目，我是問到最后稅務(wù)申報(bào)表的收入和賬的收入不是?個(gè)差額，這個(gè)差額如何調(diào)平吖

英老師 解答

2020-03-30 09:55

會(huì)計(jì)上已經(jīng)確認(rèn)了收益，稅務(wù)上也已確認(rèn)了收入并申報(bào)，沒有差異

全力以赴 追問

2020-03-30 13:03

申報(bào)表上的收入是含清理固定資產(chǎn)銷售收入，會(huì)計(jì)賬上的利潤(rùn)表的收入是除掉賣固定資產(chǎn)收到的金額在損益里體現(xiàn)，這是不是會(huì)造成收入金額的差益

英老師 解答

2020-03-30 13:18

會(huì)計(jì)上也是按銷售固定資產(chǎn)的金額確認(rèn)收入，稅法上也是按銷售固定資產(chǎn)的金額確認(rèn)收入，不會(huì)產(chǎn)生差異，

全力以赴 追問

2020-03-30 15:09

不明白你說的，我現(xiàn)在出售的固定資產(chǎn)結(jié)果是虧3萬，開出的發(fā)票申報(bào)表上又是銷售收入并交銷項(xiàng)稅，事實(shí)上收的錢不是銷售收入……

英老師 解答

2020-03-30 15:11

會(huì)計(jì)上也是按實(shí)際銷售額確認(rèn)收入，稅法上也是按實(shí)際銷售額確認(rèn)收入，

全力以赴 追問

2020-03-30 15:46

那意思是我賣固定資產(chǎn)開出的發(fā)票是借：銀行存款  貸：銷售收入和銷項(xiàng)稅？這不是收入吧！是我沖減固定資產(chǎn)的金額吧

英老師 解答

2020-03-30 15:49

這個(gè)發(fā)票金額就是你要會(huì)計(jì)上和稅務(wù)上確認(rèn)的收入

全力以赴 追問

2020-03-30 16:14

我感覺從頭到尾你都不明白我問的是什么？還是你不明白我說的，金額多少我怎么可能問你呢？問的是我賣出去的這個(gè)固定資產(chǎn)開出的增值稅普通發(fā)票會(huì)計(jì)分錄怎么做吧？其他真不懂怎么問你了

英老師 解答

2020-03-30 16:19

比如你的固定資產(chǎn)賣10萬元，會(huì)計(jì)上借計(jì)銀行存款，貸計(jì)固定資產(chǎn)清理，8.85 貸計(jì)應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅1.15，稅務(wù)申報(bào)上，收入按8。85申報(bào)，稅額1.15