等風(fēng)來 追問

2020-03-28 17:10

老師沒理解你說的意思
我是說我這邊現(xiàn)在賬是錯的
我需要怎么調(diào)整呢？

江老師 解答

2020-03-28 17:13

一、沒有將營業(yè)外收入結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤，這個是軟件中是無法結(jié)賬的。
就是說相當(dāng)于應(yīng)交稅費未結(jié)轉(zhuǎn)至營業(yè)外收入，營業(yè)外收入未結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤
二、你們是手工做賬嗎?手工做賬才存在說沒有結(jié)轉(zhuǎn)營業(yè)外收入，就結(jié)了賬的情況

等風(fēng)來 追問

2020-03-28 17:19

不是啊。我是軟件的啊。

江老師 解答

2020-03-28 17:20

如果是用軟件的話，不會出現(xiàn)這樣的情況，就是說營業(yè)外收入，沒有結(jié)轉(zhuǎn)至本年利潤，是無法結(jié)賬的。

等風(fēng)來 追問

2020-03-28 17:22

我懂了老師你的意思，但我應(yīng)交稅費怎么期末在借方有余額呢，這是什么意思造成的啊

江老師 解答

2020-03-28 17:23

這個是屬于留抵的增值稅，就是說進(jìn)項稅額大于銷項稅額，不用交增值稅，最后形成借方余額，就是應(yīng)交稅費科目的負(fù)數(shù)

等風(fēng)來 追問

2020-03-28 17:27

關(guān)鍵我是小規(guī)模納稅人啊老師

江老師 解答

2020-03-28 17:32

關(guān)鍵是小規(guī)模納稅人的話，這個應(yīng)該是代開發(fā)票，交了稅，會計人員沒有做銷項稅額的計提。