害怕的夏天 追問

2020-03-27 11:59

金額比較大  2w+

玲老師 解答

2020-03-27 12:13

那就把以前損益科目換成以前年度損益調(diào)整這個科目來代替，補記分錄就可以了

害怕的夏天 追問

2020-03-27 12:14

請問具體是怎么操作呢 假設(shè)水電費為20000元

玲老師 解答

2020-03-27 12:28

如果你當(dāng)期沒有進(jìn)成本，費用補記成本費用，借以前年度損益調(diào)整貸預(yù)付賬款借應(yīng)交稅費貸，以年度損益調(diào)整，借未分配利潤貸，以前年度損益調(diào)整

害怕的夏天 追問

2020-03-27 14:11

可以反結(jié)賬返回計入費用嗎

玲老師 解答

2020-03-27 14:16

你如果可以反結(jié)賬，那可以的

害怕的夏天 追問

2020-03-27 14:18

反結(jié)賬的話是直接借管理費用貸銀行存款嗎

玲老師 解答

2020-03-27 14:23

是的，你的理解是正確的

害怕的夏天 追問

2020-03-27 14:24

因為之前公司報銷不規(guī)范 到年底的時候還有很多票要不回來了  沒有票的支出應(yīng)該如何處理呢

玲老師 解答

2020-03-27 14:42

你好 沒發(fā)票正常做賬是可以的 ， 不過沒有發(fā)票不能所得稅前扣除 ，年度匯算清繳時調(diào)整應(yīng)納稅所得額交企業(yè)所得稅 ！