學(xué)堂用戶_ph341092 追問

2020-03-27 09:13

老師，請(qǐng)問每個(gè)季度財(cái)務(wù)報(bào)表中利潤(rùn)表的申報(bào)中，本季度本期金額與下個(gè)季度上期金額不一致有影響嗎？

學(xué)堂用戶_ph341092 追問

2020-03-27 09:15

我在填寫最后一個(gè)季度的預(yù)繳稅款申報(bào)時(shí)，用最后一個(gè)季度利潤(rùn)表本期金額減去第一個(gè)季度的上期金額，應(yīng)該就是此表的本年累計(jì)金額吧？

鄒老師 解答

2020-03-27 09:15

你好，上期金額是上年同期金額，而不是上個(gè)季度的發(fā)生額
所以本季度本期金額與下個(gè)季度上期金額不一致是正常的

學(xué)堂用戶_ph341092 追問

2020-03-27 09:19

也就是我的預(yù)繳納稅申報(bào)中本年累計(jì)數(shù)應(yīng)該等于利潤(rùn)表中4個(gè)季度本期金額的想加之和是嗎？

鄒老師 解答

2020-03-27 09:19

你好，是的，是這樣的

學(xué)堂用戶_ph341092 追問

2020-03-27 09:22

老師，請(qǐng)問每個(gè)季度申報(bào)了財(cái)務(wù)報(bào)表和預(yù)繳納稅申報(bào)之后，又更改了公司的做賬，但是沒有更改季報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表和預(yù)繳納稅申報(bào)，這樣會(huì)有影響嗎？可以在年終匯算清繳的時(shí)候調(diào)整嗎？

鄒老師 解答

2020-03-27 09:25

你好，個(gè)人建議更改賬之后需要去做報(bào)表的更正，申報(bào)表的更正，做到報(bào)表與申報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表，所得稅申報(bào)表數(shù)據(jù)一致才是的

學(xué)堂用戶_ph341092 追問

2020-03-27 09:29

謝謝老師的建議，老師我還想請(qǐng)問預(yù)繳納稅申報(bào)表中營(yíng)業(yè)成本除了包含利潤(rùn)表中的營(yíng)業(yè)成本之外，應(yīng)該還包含管理費(fèi)用，營(yíng)業(yè)稅金及附加之和嗎？

鄒老師 解答

2020-03-27 09:29

你好
營(yíng)業(yè)成本=主營(yíng)業(yè)務(wù)成本+其他業(yè)務(wù)成本，不包括營(yíng)業(yè)外支出，期間費(fèi)用

學(xué)堂用戶_ph341092 追問

2020-03-27 09:34

學(xué)堂用戶_ph341092 追問

2020-03-27 09:35

老師，那這個(gè)表中期間費(fèi)用、營(yíng)業(yè)外收支應(yīng)該填寫在哪里呢？

鄒老師 解答

2020-03-27 09:43

你好，期間費(fèi)用、營(yíng)業(yè)外收支體現(xiàn)在利潤(rùn)總額欄次

學(xué)堂用戶_ph341092 追問

2020-03-27 09:46

也就是營(yíng)業(yè)收入填寫主營(yíng)業(yè)務(wù)收入+其他營(yíng)業(yè)收入；營(yíng)業(yè)成本=主營(yíng)業(yè)務(wù)成本+其他業(yè)務(wù)成本；然后利潤(rùn)總額=營(yíng)業(yè)收入+營(yíng)業(yè)外收入-營(yíng)業(yè)成本-營(yíng)業(yè)稅金及附加-期間費(fèi)用-營(yíng)業(yè)務(wù)支持等的金額是嗎？

鄒老師 解答

2020-03-27 09:51

你好，是的，是這樣的