簿荷梨子 追問

2020-03-26 15:59

到了本期供應(yīng)商回復(fù)正常，在增值稅申報里，進項稅額-20萬元，可抵扣20萬元，請問現(xiàn)在分錄又是怎樣出呢？

小云老師 解答

2020-03-26 16:00

借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額  貸：應(yīng)交稅費-待認證進項稅額

簿荷梨子 追問

2020-03-26 16:15

老師，為什么要放應(yīng)交稅費-待認證進項稅額，本月在購進原材料的時候就是入了科目借方：應(yīng)交稅費-待認證進項稅額，第一步就放在應(yīng)交稅費-待認證進項稅額？

小云老師 解答

2020-03-26 16:16

因為你這個后面是要抵扣的，如果是不扣了就直接進成本