唐舒 追問

2020-03-26 15:43

第一年虧損第二年盈余，要不要做彌補第一年虧損分錄

玲老師 解答

2020-03-26 15:53

補虧損，不用做分錄，

唐舒 追問

2020-03-26 16:14

彌補虧損不是要做一個彌補盈余公積虧損分錄嗎

玲老師 解答

2020-03-26 16:19

稅前利潤補虧，不用寫你補虧損的分錄

唐舒 追問

2020-03-26 16:23

那什么時候才寫彌補的分錄

唐舒 追問

2020-03-26 16:25

這個老師說這樣你看下

玲老師 解答

2020-03-26 16:55

咱們說的不是一回事，我說的是稅前利潤補虧損

唐舒 追問

2020-03-26 17:20

哦有點悶了

玲老師 解答

2020-03-26 17:37

稅后利潤補虧損要寫分錄 的  就是汪老師說的那個分錄

唐舒 追問

2020-03-26 17:40

我們不是都是看凈利潤，凈利潤盈利就是賺錢嗎，虧就是虧本嗎，

唐舒 追問

2020-03-26 17:41

你說的稅后利潤是交稅不提現(xiàn)在利潤表里面最后的凈利潤還要減去一年交稅的金額看下是盈利還是虧損是嗎

玲老師 解答

2020-03-26 17:45

企業(yè)計算所得稅時，如果當期有盈利，可以在計算所得稅之前先把虧損彌補，然后按照你補后的實際利潤來計算，企業(yè)所得稅

玲老師 解答

2020-03-26 17:45

這也就是平時企業(yè)所得稅說的，可以往前彌補五年的虧損

唐舒 追問

2020-03-26 17:46

哦哦我感覺這樣講有點懵，實際操作才懂

唐舒 追問

2020-03-26 17:47

彌補五年虧損那是匯算清繳時候才做的而且要連續(xù)虧損5年才有做這個

唐舒 追問

2020-03-26 17:47

如果連續(xù)虧五年企業(yè)也要倒閉了

玲老師 解答

2020-03-26 17:54

你好 平時預(yù)交時也可以補 虧損。

唐舒 追問

2020-03-26 17:55

預(yù)交補虧損是要做什么嗎

玲老師 解答

2020-03-26 17:59

就是本期有利潤了，可以彌補以前的虧損，按照彌補之后的利潤金額在計提所得稅交所得稅

唐舒 追問

2020-03-26 18:01

那當個季度彌補的話是要做什么分錄嗎，還是報稅時候直接填

玲老師 解答

2020-03-26 18:07

稅前補虧損不用做分錄按實際 利潤計提所得稅交所得稅就好了

唐舒 追問

2020-03-26 18:07

哦哦好

唐舒 追問

2020-03-26 18:08

那就是預(yù)交時候所得稅你可以先填然后最后一個季度時候最好報的要跟報表一樣的對吧

玲老師 解答

2020-03-26 18:10

是的，利潤表的數(shù)據(jù) 和所得稅報表的數(shù)據(jù) 是一樣的