一片葉子 追問

2020-03-25 16:15

有一家是普票，有一家專票

bamboo老師 解答

2020-03-25 16:19

專票的話 第二筆分錄要寫進(jìn)項(xiàng)稅額 暫估的時(shí)候只能按不含可抵扣的金額暫估
普通發(fā)票這樣寫正確的

一片葉子 追問

2020-03-25 16:40

有可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅，怎樣處理合適

bamboo老師 解答

2020-03-25 16:43

暫估的時(shí)候
借；工程施工一人工費(fèi)  不含可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額
貸；應(yīng)付賬款一暫估
后期收到發(fā)票 
借；應(yīng)付賬款一暫估
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
 貸：應(yīng)付賬款一xx公司，

一片葉子 追問

2020-03-25 16:48

老師，暫估的只是部分對(duì)嗎？若是普票我上面做的分錄可以嗎？

bamboo老師 解答

2020-03-25 16:50

專票暫估的話不含稅金 暫估的是您實(shí)際發(fā)生 但是暫時(shí)沒有取得發(fā)票的
普通發(fā)票上面那樣寫分錄正確的