張文華 追問(wèn)

2020-03-24 00:32

原本是公司賬扣社保的，但是因?yàn)槭切鹿?，?huì)計(jì)把錢先替公司墊付了。拿繳納明細(xì)來(lái)報(bào)銷，賬務(wù)處理怎么寫？

冉老師 解答

2020-03-24 07:06

你好，
員工代繳時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬_工資
借：應(yīng)付職工薪酬_社保
貸：其他應(yīng)付款_員工

員工報(bào)銷時(shí)
借：其他應(yīng)付款_員工
貸：銀行存款