迷路的小貓咪 追問

2020-03-21 17:27

為啥直接用乘法

鄒老師 解答

2020-03-21 17:27

你好，取得運(yùn)輸公司開具的增值稅專用發(fā)票注明價(jià)款200萬，這里的200萬是不含稅運(yùn)費(fèi)金額，稅率是9%，所以進(jìn)項(xiàng)稅額=200萬*9%=18萬

迷路的小貓咪 追問

2020-03-21 17:32

那如果是銷售時(shí) 同時(shí)取得運(yùn)輸公司運(yùn)輸裝卸費(fèi)收入350萬呢

鄒老師 解答

2020-03-21 17:34

你好，如果是銷售時(shí) ，同時(shí)取得運(yùn)輸公司運(yùn)輸裝卸費(fèi)收入350萬，這個(gè)就是銷項(xiàng)稅額，而不是進(jìn)項(xiàng)稅額的問題了

迷路的小貓咪 追問

2020-03-21 18:40

那這個(gè)是銷項(xiàng)稅計(jì)算時(shí) 價(jià)稅分離？

鄒老師 解答

2020-03-21 19:32

你好，如果350是含稅收入，那就需要先價(jià)稅分離計(jì)算出不含稅運(yùn)輸裝卸費(fèi)收入金額，然后根據(jù)不含稅金額*稅率計(jì)算銷項(xiàng)稅額
如果350是不含稅收入，那就是用350*稅率計(jì)算銷項(xiàng)稅額