等風(fēng)來(lái) 追問(wèn)

2020-03-21 10:15

我目前也搞不懂，三種情況都有可能1同一個(gè)公司，2分屬一個(gè)集團(tuán)兩個(gè)子公司3一個(gè)是集團(tuán)下子公司，一個(gè)是子公司與其他合資，能麻煩老師詳細(xì)說(shuō)下嘛，謝謝了

江老師 解答

2020-03-21 10:19

一、如果是你說(shuō)的上述情況，全部是不同的公司法人之間的賬務(wù)處理。不存在免稅一說(shuō)，正常開(kāi)具發(fā)票。不能開(kāi)具免稅的發(fā)票。至于如果是小規(guī)模納稅人，按小規(guī)模納稅人的減免稅政策執(zhí)行，但不影響開(kāi)具發(fā)票的稅率。正常開(kāi)具發(fā)票，再做減免稅申報(bào)，最后需要交的稅，交稅平賬，不交稅的直接就是減免稅等于需要交的增值稅的數(shù)據(jù)

等風(fēng)來(lái) 追問(wèn)

2020-03-21 10:37

沒(méi)看懂，是一般納稅人，是國(guó)有企業(yè)

江老師 解答

2020-03-21 10:38

國(guó)有企業(yè)，一般納稅人，開(kāi)餐館，吃飯后，需要開(kāi)具發(fā)票列支招待費(fèi)，或者是福利費(fèi)報(bào)銷(xiāo)。

等風(fēng)來(lái) 追問(wèn)

2020-03-21 10:48

可能我沒(méi)有表達(dá)清楚，1我的意思是如果一個(gè)集團(tuán)下兩個(gè)不同子公司，一個(gè)負(fù)責(zé)農(nóng)產(chǎn)品零售加工，一個(gè)是酒店類(lèi)采購(gòu)用于自身經(jīng)營(yíng)，適不適合流通環(huán)節(jié)免征，期間票據(jù)怎么開(kāi)？
2若同一企業(yè)，從種植到加工到線上線下銷(xiāo)售，是否適合流通緩解免征，然后又多項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)，怎么區(qū)分

江老師 解答

2020-03-21 10:51

一、第一個(gè)問(wèn)題：對(duì)于農(nóng)業(yè)公司，自產(chǎn)自銷(xiāo)的農(nóng)產(chǎn)品銷(xiāo)售是免稅的，如果是購(gòu)進(jìn)再銷(xiāo)售，需要征稅，不免稅。
對(duì)于酒店采購(gòu)，這個(gè)需要農(nóng)業(yè)公司開(kāi)具發(fā)票。
二、對(duì)于農(nóng)業(yè)公司，自產(chǎn)自銷(xiāo)的農(nóng)產(chǎn)品銷(xiāo)售，銷(xiāo)售不同的農(nóng)產(chǎn)品，都是可以開(kāi)具農(nóng)產(chǎn)品免稅的發(fā)票的，至于怎么區(qū)分，出庫(kù)時(shí)會(huì)有對(duì)應(yīng)的出庫(kù)單或開(kāi)具的銷(xiāo)售發(fā)票