小末 追問

2020-03-20 16:17

以前遺留的錯誤分錄。
以前附加稅減免了，然后以前會計做了這個分錄。現(xiàn)在2020要調(diào)整，相當于想刪掉這個分錄，怎么做調(diào)整？

maize老師 解答

2020-03-20 16:20

做就可以，這個不需要刪除， 這個計提做稅金及附加 貸應(yīng)交稅費減免做借應(yīng)交稅費 貸營業(yè)外收入這個是相抵了，不影響

小末 追問

2020-03-20 16:28

減免附加稅的分錄，是這樣做嗎？

maize老師 解答

2020-03-20 16:34

這個可以直接做借應(yīng)交稅費 城建稅，貸營業(yè)外收入，不做減免稅額，

小末 追問

2020-03-20 17:04

已經(jīng)2019做到了減免稅額里，有關(guān)系嗎？需要調(diào)整嗎？

小末 追問

2020-03-20 17:05

附加稅減免需要計入營業(yè)外收入
稅控盤服務(wù)費減免不需要計入營業(yè)外收入，直接計入管理費用對嗎？

maize老師 解答

2020-03-20 17:06

已經(jīng)做就算了，不做別的了，直接沖管理費用，