小靜靜05 追問

2020-03-19 13:15

老師，沒有實繳的話也涉及不到個稅和印花稅問題吧？

小葉老師 解答

2020-03-19 13:31

嗯，暫時不涉及的哈

小靜靜05 追問

2020-03-19 13:36

老師我在問下，這個公司是我新接手的，他這個應(yīng)交個人所得稅這塊有余額，而且還是負數(shù)，但這個個稅不是按月申報預(yù)繳的嗎，他這個數(shù)跟預(yù)繳扣除數(shù)對不上，應(yīng)該是賬做錯了吧？

小葉老師 解答

2020-03-19 13:38

嗯，有可能多計提個稅了

小靜靜05 追問

2020-03-19 13:38

還有一個問題老師，我們公司銀行金額，應(yīng)收和應(yīng)付金額都不對，查不到以前年度數(shù)據(jù)，因為這個公司重組好幾次，之前做賬也亂，我能不能在今年新建賬，填寫正確的數(shù)額，

小葉老師 解答

2020-03-19 13:40

打錯字了，有可能少計提個稅了

小葉老師 解答

2020-03-19 13:40

最好重新建賬，然后把正確的錄進去

小靜靜05 追問

2020-03-19 13:43

那我們公司之前有兩筆預(yù)付款，也拿不回發(fā)票了我重新建賬的話，到時候調(diào)整成本的話，會不會有影響

小靜靜05 追問

2020-03-19 13:44

對了老師，個稅的話也可以當(dāng)月繳納當(dāng)月計提吧？

小葉老師 解答

2020-03-19 13:44

先掛著，回頭再處理

小靜靜05 追問

2020-03-19 13:45

個稅呢，可以當(dāng)月計提當(dāng)月扣繳嗎

小葉老師 解答

2020-03-19 13:46

個稅在工資發(fā)放時計提即可哈

小靜靜05 追問

2020-03-19 13:48

之前我們公司股東出資款會計記得是應(yīng)付賬款，這也不對啊，我在新建賬套里直接改在實收資本還是先等稅務(wù)備案再進行賬務(wù)處理

小葉老師 解答

2020-03-19 14:32

當(dāng)時的出資款打進來時有備注投資款么

小靜靜05 追問

2020-03-19 14:33

打款備注了出資款了

小葉老師 解答

2020-03-19 14:37

嗯，那就要調(diào)整的哈

小靜靜05 追問

2020-03-19 14:40

新建賬期初數(shù)不用按上年期末數(shù)錄入了吧，只把正確的和能調(diào)的錄入就行吧

小葉老師 解答

2020-03-19 14:52

內(nèi)賬是么？按正確的

小靜靜05 追問

2020-03-19 14:54

老師，是外賬

小葉老師 解答

2020-03-19 14:56

外賬的話如果按正確的調(diào)整，年報如果申報了要更正