紅蘋果 追問

2020-03-15 14:47

原來會(huì)計(jì)入的是應(yīng)付賬款，現(xiàn)在我改成了其他應(yīng)收款，最早的就是其他應(yīng)收款，上一任的會(huì)計(jì)做錯(cuò)了，我現(xiàn)在再查應(yīng)收賬款期初余額還是存在，怎么辦呢

鄒老師 解答

2020-03-15 14:51

你好，最早的就是其他應(yīng)收款，那你做調(diào)整分錄，期初數(shù)是不變的，影響的是期末數(shù)據(jù)
如果你想調(diào)整期初數(shù)，就需要反結(jié)賬到上年做相應(yīng)調(diào)整分錄才是的

紅蘋果 追問

2020-03-15 15:10

怎么做調(diào)整呢，分錄怎么做呢

鄒老師 解答

2020-03-15 15:11

你好，你意思是之前錯(cuò)誤的計(jì)入應(yīng)付賬款，正確的應(yīng)當(dāng)計(jì)入其他應(yīng)收款，是這個(gè)意思？

紅蘋果 追問

2020-03-15 15:12

就是把這個(gè)貸方期初余額弄平了

鄒老師 解答

2020-03-15 15:13

你好，期初余額無法通過分錄來調(diào)整的
如果要調(diào)整期初數(shù)，就需要反結(jié)賬到上年做相應(yīng)調(diào)整分錄才是的