一地金 追問

2020-03-11 18:24

老師前半部說的 和我做計提和繳納的分錄是一樣，后面結(jié)轉(zhuǎn)，沒看懂你是什么意思？未交一直有余額怎么結(jié)轉(zhuǎn)？

maize老師 解答

2020-03-11 18:25

你這個預(yù)繳增值稅會機構(gòu)所在地要是繳納增值稅這個是可以抵減的，這個你繳納增值稅是根據(jù)抵減后余額繳納，這個分錄最后交稅也是根據(jù)這個余額做，

一地金 追問

2020-03-11 18:33

不怎么懂老師的回答 我們是異地提供建筑服務(wù) 在當(dāng)?shù)仡A(yù)交的增值稅

maize老師 解答

2020-03-11 18:37

假設(shè)你異地預(yù)繳2萬，機構(gòu)所在地這個需要交10萬，抵減之后這個需要交8萬，這個做借轉(zhuǎn)出未交增值稅 10 貸 未交增值稅 10萬，借未交增值稅 2萬 貸預(yù)繳稅額  2萬  ，這個繳納的時候做借未交增值稅8萬 貸銀行 8萬

一地金 追問

2020-03-11 18:45

我明白了，沒看懂，謝謝老師

maize老師 解答

2020-03-11 18:47

好的，現(xiàn)在看明白吧？

一地金 追問

2020-03-11 19:01

明白了，謝謝老師耐心解答

maize老師 解答

2020-03-11 19:05

好的，我先回復(fù)別的學(xué)員了