端莊的白晝 追問

2020-03-11 17:10

用的金蝶，報表是自動取數(shù)的啊

端莊的白晝 追問

2020-03-11 17:11

利潤表的所得稅費用那里我看是空著的

辜老師 解答

2020-03-12 08:48

那你憑證處理，是不是貸所得稅費用的，要用借方負數(shù)顯示

端莊的白晝 追問

2020-03-12 08:51

我做的是: 借遞延所得稅資產(chǎn) 貸所得稅費用-遞延所得稅

辜老師 解答

2020-03-12 08:53

是的，所得稅費用要用借方負數(shù)顯示的

端莊的白晝 追問

2020-03-12 08:58

我當時是計提了壞賬準備，又確認了遞延所得稅資產(chǎn)，也是要所得稅借方負數(shù)嗎？借遞延所得稅資產(chǎn) 負數(shù)，貸所得稅費用-遞延所得稅 負數(shù)？

辜老師 解答

2020-03-12 09:00

不是的，借遞延所得稅資產(chǎn) 借：所得稅費用-遞延所得稅  負數(shù)

端莊的白晝 追問

2020-03-12 09:17

都在借方？一正一負？這是我12月的帳了，現(xiàn)在做到2月了，怎么辦呢

辜老師 解答

2020-03-12 09:19

你做到貸方，利潤表取不到貸方發(fā)生額的數(shù)據(jù)，所以報表勾稽不上

端莊的白晝 追問

2020-03-12 09:38

那我要反結(jié)賬到12月去改正是嗎？

辜老師 解答

2020-03-12 09:39

最好是反結(jié)賬到12月修改

端莊的白晝 追問

2020-03-12 12:36

老師，按你說的調(diào)整了，但是現(xiàn)在資產(chǎn)負債表:資產(chǎn)總計和負債 所有者權(quán)益總計又不一致了，

辜老師 解答

2020-03-12 13:20

你只是調(diào)整利潤表數(shù)據(jù)，資產(chǎn)負債表數(shù)據(jù)不用動的啊

端莊的白晝 追問

2020-03-12 13:32

可是不是要反結(jié)賬，改了憑證，再重新結(jié)轉(zhuǎn)損益，借轉(zhuǎn)本年利潤，重新出兩個報表嗎，

辜老師 解答

2020-03-12 13:36

是的，如果你反結(jié)賬是這樣的

端莊的白晝 追問

2020-03-12 13:42

我就是按您說的反結(jié)賬調(diào)整了憑證，但是現(xiàn)在報表兩邊就不平了

辜老師 解答

2020-03-12 13:42

不可能啊，你修改之后，利潤表所得稅費用是負數(shù)嗎

端莊的白晝 追問

2020-03-12 14:41

是負數(shù)

辜老師 解答

2020-03-12 14:43

那你應該不會出現(xiàn)報表不平啊，看一下你的科目余額表和報表數(shù)