盈希 追問

2020-03-10 13:59

我們屬于直接從廠家發(fā)貨的代理商，一般情況是根據(jù)訂單情況先取得進(jìn)項(xiàng)票后開銷項(xiàng)票，公司沒有庫(kù)存，請(qǐng)問可以先開銷項(xiàng)票后期再取得進(jìn)項(xiàng)票嗎？

玲老師 解答

2020-03-10 14:06

后續(xù)的發(fā)票也可以先開發(fā)票的

盈希 追問

2020-03-10 14:11

1月開出的銷項(xiàng)票，3月才取回相應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)票，那么1月份的銷項(xiàng)票是不是全額繳稅？

盈希 追問

2020-03-10 14:14

因?yàn)檫M(jìn)項(xiàng)票是根據(jù)對(duì)應(yīng)銷項(xiàng)票相應(yīng)的比例算出來的，那么后期取得的進(jìn)項(xiàng)票用在后期抵扣，比例會(huì)有所改變，這種情況如何處理較好？

玲老師 解答

2020-03-10 14:47

小規(guī)模不能抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，開進(jìn)來和后開進(jìn)來進(jìn)項(xiàng)，不影響你交增值稅稅的金額

盈希 追問

2020-03-10 18:04

我們另一家公司是一般納稅人，出現(xiàn)的上述情況，這個(gè)該如何處理？

玲老師 解答

2020-03-10 19:46

沒有進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣就需要交納增值稅，