俏皮的白晝 追問

2020-03-08 10:46

企業(yè)所得稅也不用繳納嘛

俏皮的白晝 追問

2020-03-08 10:47

既然進入了營業(yè)外收入或者其他收益，企業(yè)所得稅是免不了的吧

陳詩晗老師 解答

2020-03-08 10:48

所得稅并入利潤繳納，增值稅免

俏皮的白晝 追問

2020-03-08 10:50

我想請問下老師，如果2018年的賬務(wù)出現(xiàn)了問題，我需要怎么調(diào)整

陳詩晗老師 解答

2020-03-08 10:51

如果涉及損益類科目，你通過以前年度損益調(diào)整處理。如果不是，分錄直接調(diào)整。

俏皮的白晝 追問

2020-03-08 10:52

也就是說以前年度的憑證報表都不能改動，直接在2020年賬務(wù)處理中改動，是這個意思嗎

陳詩晗老師 解答

2020-03-08 10:53

是的，就是這個意思

俏皮的白晝 追問

2020-03-08 10:55

譬如說，我發(fā)現(xiàn)2020年發(fā)現(xiàn)19年科目寫錯，直接在2020年做正確的分錄，錯誤的科目是其他應(yīng)收款，正確的應(yīng)該是其他應(yīng)付款，那么就直接借其他應(yīng)付款，貸其他應(yīng)收款，是這樣嗎，還是要沖紅之前的科目，再做正確的分錄

俏皮的白晝 追問

2020-03-08 10:58

如果涉及損益類科目，利潤受到了影響直接影響到企業(yè)所得稅的數(shù)字，也是用以前年度損益調(diào)整，不能改動之前年度的報表

陳詩晗老師 解答

2020-03-08 11:10

不需要，直接調(diào)整分錄，不用沖紅。是的，就是這個意思

俏皮的白晝 追問

2020-03-08 11:12

好的，謝謝老師

陳詩晗老師 解答

2020-03-08 11:18

不客氣，祝你工作愉快