陳琳 追問

2020-03-06 11:04

是在發(fā)生了抵減后這樣處理嗎？之前因?yàn)檫€有進(jìn)項(xiàng)就沒有牽涉有應(yīng)交增值稅稅款

軼塵老師 解答

2020-03-06 11:06

是的   當(dāng)期認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)的加計(jì)扣除部門這樣處理

陳琳 追問

2020-03-06 11:49

因?yàn)槲覀冞M(jìn)項(xiàng)一直有留底，所以沒有需繳納的稅額。但是每月有的進(jìn)項(xiàng)加計(jì)抵減只是在填寫申報(bào)表的時(shí)候填寫了，沒有做相應(yīng)的賬務(wù)處理，沒有進(jìn)營(yíng)業(yè)外收入的處理，今年補(bǔ)做的話要做去年的以前年度損益調(diào)整嗎

軼塵老師 解答

2020-03-06 11:54

是的  需要調(diào)整去年的利潤(rùn)

陳琳 追問

2020-03-06 12:05

那是要在1月做調(diào)整還是在做企業(yè)所得稅匯算清繳的時(shí)候調(diào)整

軼塵老師 解答

2020-03-06 15:42

企業(yè)所得稅匯算清繳的時(shí)候調(diào)整