拉長的蜜粉 追問

2020-03-05 12:38

我們這邊有成本票，那我在19年12月賬上利潤15萬，然后匯算清繳的時候再在納稅調(diào)整的那張表調(diào)整成本可以嗎

meizi老師 解答

2020-03-05 12:45

你好 如果你12月的發(fā)票做賬了的話  那就可以調(diào)整成本的

拉長的蜜粉 追問

2020-03-05 13:01

那我12月的賬不用調(diào)是嗎，到時匯算清繳再調(diào)整成本就可以是吧，我這樣理解對嗎

meizi老師 解答

2020-03-05 13:04

你好你已經(jīng)在12月入賬的。 取得合理發(fā)票就可以稅前扣除的  是

拉長的蜜粉 追問

2020-03-05 13:11

因為我們是加工生產(chǎn)行業(yè)的，庫存商品比較大，之前月份成本結(jié)轉(zhuǎn)比較小，所以導(dǎo)致12月賬上利潤過大，我們12月也已經(jīng)結(jié)賬出了賬本，不好改賬，所以想在匯算清繳的時候調(diào)整一下成本，把利潤調(diào)到7萬多，這樣是可以的吧

meizi老師 解答

2020-03-05 13:13

你好那你實際是產(chǎn)生了成本才可以的。 如果沒有你只是為了調(diào)整利潤 是不可以的

拉長的蜜粉 追問

2020-03-05 13:18

我們是實際產(chǎn)生了利潤的

meizi老師 解答

2020-03-05 13:20

實際產(chǎn)生了利潤 。你實際產(chǎn)生了成本 就可以沖  沒有產(chǎn)生成本的 就不調(diào)整 成本就行了。

拉長的蜜粉 追問

2020-03-05 14:37

哦哦，那我在匯算清繳的時候調(diào)整了成本，在2020年做賬要怎么沖

meizi老師 解答

2020-03-05 14:38

你好 你調(diào)整了成本 。 是要補做 是嗎 。 具體是什么成本。可以說下  便于判斷分錄

拉長的蜜粉 追問

2020-03-05 16:48

我的意思就是我們19年結(jié)轉(zhuǎn)的成本太少了，導(dǎo)致在利潤過大，那我在匯算清繳的時候調(diào)增成本，那我在賬上要不要改

meizi老師 解答

2020-03-05 16:52

你好需要的  你要賬上補結(jié)轉(zhuǎn)的

拉長的蜜粉 追問

2020-03-05 17:01

那我是報完匯算清繳之后，再補結(jié)轉(zhuǎn)19年的成本嗎

拉長的蜜粉 追問

2020-03-05 17:02

分錄  摘要 補計提19年成本 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：庫存商品？

meizi老師 解答

2020-03-05 17:03

你好 要走以前年度損益調(diào)整來做的。 不能直接走主營業(yè)務(wù)成本。 你現(xiàn)在是2020年的賬了。    如果你是19年的賬里面才是這樣來補結(jié)轉(zhuǎn)的。  是的 摘要是對的

拉長的蜜粉 追問

2020-03-05 17:12

借：以前年度損益調(diào)整  貸：庫存商品      借：未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整  是這樣的吧

meizi老師 解答

2020-03-05 17:13

嗯 是的 就這樣來體現(xiàn)的

拉長的蜜粉 追問

2020-03-05 17:19

那我現(xiàn)在12月的賬就不用再改了，利潤就十幾萬，到時我匯算清繳的時候調(diào)增成本，然后把利潤調(diào)到7萬多，然后報完企業(yè)所得稅匯算清繳之后再在一筆分錄 借：以前年度損益調(diào)整 貸：庫存商品 借：未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整 是吧？

meizi老師 解答

2020-03-05 17:22

你好 嗯是的 到時申請調(diào)整即可