maize老師 解答

2020-03-04 08:21

加計(jì)抵減，月底結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）    貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅  次月月初抵減、交納增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅  
   貸：銀行存款                         
          其他收益/營(yíng)業(yè)外收入

一一 追問(wèn)

2020-03-04 08:36

月末結(jié)轉(zhuǎn)，怎么提現(xiàn)加記扣除的金額呢

maize老師 解答

2020-03-04 08:38

需要確實(shí)少交稅，按少交稅部分結(jié)轉(zhuǎn)，你這個(gè)現(xiàn)在要10元，這個(gè)加計(jì)抵減之后不需要交，那這個(gè)就做借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 10
貸：
其他收益/營(yíng)業(yè)外收入 10