阿蘇 追問

2020-03-02 20:16

比如1月份購(gòu)入紙箱，但是對(duì)方?jīng)]開專票，到2月份才開專票票過來。那我1月份要怎么做分錄

郭老師 解答

2020-03-02 20:21

一月份借周轉(zhuǎn)材料貸銀行存款
二月份，借應(yīng)付賬款貸周轉(zhuǎn)材料，借周轉(zhuǎn)材料進(jìn)項(xiàng)貸應(yīng)付賬款。

阿蘇 追問

2020-03-02 20:24

還沒付款呢！紙箱是包裝物哦，這些紙箱已經(jīng)入庫(kù)了呀！就是對(duì)方發(fā)票還沒有開過來。

郭老師 解答

2020-03-02 20:25

包裝物是不是記周轉(zhuǎn)材料？如果沒有付款，貸方記應(yīng)付賬款。

阿蘇 追問

2020-03-02 20:27

老師能不能把1月份的分錄，和2月份收到發(fā)票的分錄整理出來，這樣我會(huì)比較清楚哦

阿蘇 追問

2020-03-02 20:28

包裝物記庫(kù)存商品哦

郭老師 解答

2020-03-02 20:28

一月份借周轉(zhuǎn)材料貸銀行存款
二月份，借應(yīng)付賬款貸周轉(zhuǎn)材料，借周轉(zhuǎn)材料進(jìn)項(xiàng)貸應(yīng)付賬款。
這個(gè)就是詳細(xì)的

阿蘇 追問

2020-03-02 20:29

不對(duì)哦！我們是記包裝物—紙箱這個(gè)科目

阿蘇 追問

2020-03-02 20:30

我們還沒付款為什么要記銀行存款呢？

阿蘇 追問

2020-03-02 20:31

2月份收到發(fā)票要怎么做分錄？還有2月份發(fā)票沒有認(rèn)證。有待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額

郭老師 解答

2020-03-02 20:32

一月份借周轉(zhuǎn)材料-包裝物貸應(yīng)付帳款
二月份，借應(yīng)付賬款貸周轉(zhuǎn)材料-包裝物，借周轉(zhuǎn)材料-包裝物進(jìn)項(xiàng)貸應(yīng)付賬款。
周轉(zhuǎn)材料-包裝物
沒有一級(jí)科目包裝物

阿蘇 追問

2020-03-02 20:36

還是不清楚，你這樣周轉(zhuǎn)材料一借一貸不就沒有了嗎？

郭老師 解答

2020-03-02 20:38

第一個(gè)包裝物借方
第二個(gè)兩個(gè)分錄，分別包裝物貸方和包裝物借方
最后是借方

阿蘇 追問

2020-03-02 20:43

那我收到了兩張發(fā)票呀！一張發(fā)票聯(lián)，一張抵扣聯(lián)哦！分錄就按照你發(fā)的嗎？

郭老師 解答

2020-03-02 20:44

抵扣聯(lián)不用做賬
拿抵扣聯(lián)和清單裝訂的
你們拿發(fā)票聯(lián)做賬