秋 追問(wèn)

2020-02-29 20:45

籌建期不作為虧損年度，那么開(kāi)辦費(fèi)在申報(bào)表上怎么填列？把招待費(fèi)單獨(dú)拿出來(lái)調(diào)整怎么做不平?。?/p>

紫藤老師 解答

2020-02-29 20:47

企業(yè)籌辦期發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)及廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)在財(cái)務(wù)上直接歸集記入管理費(fèi)用開(kāi)辦費(fèi)的同時(shí)，在稅務(wù)處理上按照業(yè)務(wù)招待費(fèi)實(shí)際發(fā)生額的60%抵扣的，所以你要調(diào)增

秋 追問(wèn)

2020-02-29 20:51

記入管理費(fèi)用開(kāi)辦費(fèi)40萬(wàn)，其中業(yè)務(wù)招待費(fèi)10萬(wàn) 那么在匯算申報(bào)表上A105000該怎么填列？老師給填一下可以嗎？

紫藤老師 解答

2020-02-29 20:53

調(diào)增金額是10*40% ，那就是4萬(wàn)

秋 追問(wèn)

2020-02-29 20:55

在表上如何填列？

紫藤老師 解答

2020-02-29 20:57

業(yè)務(wù)招待費(fèi)10萬(wàn)   那就是發(fā)生額，調(diào)增金額是10*40% ，調(diào)增欄次填4萬(wàn)

秋 追問(wèn)

2020-02-29 20:59

開(kāi)辦費(fèi)如何在表上做調(diào)整呢？

紫藤老師 解答

2020-02-29 21:01

開(kāi)辦費(fèi)發(fā)生金額40萬(wàn)，調(diào)增欄次填4萬(wàn)

紫藤老師 解答

2020-02-29 21:01

開(kāi)辦費(fèi)發(fā)生金額都可扣除，除了業(yè)務(wù)招待費(fèi)實(shí)際發(fā)生額的60%抵扣的

秋 追問(wèn)

2020-02-29 21:04

我只是想知道這幾個(gè)數(shù)據(jù)在A105000表上如何填列？理論我明白，但是表不會(huì)填

紫藤老師 解答

2020-02-29 21:05

發(fā)生額就下實(shí)際發(fā)生的，調(diào)增的你就填4萬(wàn)，如果不著急，我周一再咨詢稅局

秋 追問(wèn)

2020-02-29 21:07

那就麻煩老師了，周一再幫我解答一下吧

紫藤老師 解答

2020-02-29 21:07

好的，你周一的時(shí)候提醒我一下，因?yàn)閷W(xué)員很多

秋 追問(wèn)

2020-02-29 21:08

好的，謝謝老師

紫藤老師 解答

2020-02-29 21:08

不客氣，繼續(xù)加油哈