王興平 追問

2020-02-29 18:44

老師你的意思是
1、安賬面先結(jié)轉(zhuǎn)損益
2、計(jì)提企業(yè)所得稅
3、還要結(jié)轉(zhuǎn)損益
是這樣的嗎？

江老師 解答

2020-02-29 18:51

一、先按賬面的數(shù)據(jù)進(jìn)行預(yù)結(jié)轉(zhuǎn)損益，可以看到本年利潤的數(shù)據(jù)，再刪除預(yù)結(jié)轉(zhuǎn)損益的憑證，因?yàn)楸灸昀麧櫴琴J方金額，需要計(jì)提所得稅；
二、計(jì)提企業(yè)所得稅
三、計(jì)提企業(yè)所得稅后，再結(jié)轉(zhuǎn)本期損益，記賬審核后，結(jié)轉(zhuǎn)未分配利潤，做年結(jié)工作。

王興平 追問

2020-02-29 18:56

非常感謝

江老師 解答

2020-02-29 18:59

有不明白的問題再咨詢