愛是愚人的國度 追問

2020-02-29 10:11

那這個明細賬到12月底期末余額在借方，36萬多。這個是不是代表借方發(fā)生額的都是我們付錢給了對方。對方?jīng)]有開票

玲老師 解答

2020-02-29 10:24

你好，這個表看不出來開沒開發(fā)票的情況  開發(fā)票的情況平時自己要有一個備查 賬

愛是愚人的國度 追問

2020-02-29 10:36

那這個賬，借方，還是貸方是我們付出去的錢？

玲老師 解答

2020-02-29 10:39

預付是資產(chǎn)科目，借方表示你們預付的錢。

愛是愚人的國度 追問

2020-02-29 10:41

那貸方在沖預付款的時候也沒有按筆去沖賬，

玲老師 解答

2020-02-29 10:51

沖是按實際業(yè)務沖，要去看具體的業(yè)務才知道沖的對不對

愛是愚人的國度 追問

2020-02-29 11:24

那不是我經(jīng)手的賬。我怎么去和別人會計核對，能不能教我一個辦法？

玲老師 解答

2020-02-29 11:29

你好，對發(fā)票最方面的方法就是自己記備查賬 ，上面記清哪些開 票的哪些是未開票的，記有賬你只能去賬找數(shù)再看實際的發(fā)票情況

愛是愚人的國度 追問

2020-02-29 19:36

老師，你說的這個我知道就是做一個預付賬款的收票臺賬，現(xiàn)在我遇到的問題是外賬那邊讓我和對方的會計，核對這個預付賬款里面的余額36萬多是什么錢，哪些票沒有收，我都看不懂這個明細賬

玲老師 解答

2020-02-29 19:39

預付賬款就是你預付給對方的，按正常情況來說，預付賬款都是沒開發(fā)票的，如果你外賬的會計是按照正確的賬務處理，就是沒開發(fā)票的

愛是愚人的國度 追問

2020-02-29 19:52

那發(fā)生額在借方的就是我們沒有收到票的金額吧

玲老師 解答

2020-02-29 19:54

你是說預付賬款這個科目嗎  借方發(fā)生額是你本期支付的預付款，你要看貸方有沒有沖掉這個科目，沒有沖一般就是沒開發(fā)票的。

愛是愚人的國度 追問

2020-02-29 20:21

是的，預付賬款科目。期末借方余額就是預付給別人的款，貸方余額就是沖掉的錢，但是我看賬上的貸方余額沒有一筆和借方一樣的款。

玲老師 解答

2020-02-29 20:32

預付賬款的借方余額代表期末你預付賬款的期末余額。貸方發(fā)生額代表你本期沖掉的預付賬款

玲老師 解答

2020-02-29 20:33

這個科目只能有一個余額，在借方余額就是預付的

玲老師 解答

2020-02-29 20:34

比如你預付賬款先預付100元，你后面可以分多筆沖掉，比如每次沖掉20充，沖四次，那就是沖了80，這樣預付賬款就還有借方余額20

愛是愚人的國度 追問

2020-02-29 20:36

好的，謝謝了

玲老師 解答

2020-02-29 22:12

不客氣，如果您這個問題已經(jīng)解決， 希望對我的回復及時給予評價。不清楚的還可以繼續(xù) 追問！！