奮斗 追問

2020-02-29 08:45

B公司扣我公司100元，我公司扣A公司100元。

許老師 解答

2020-02-29 08:51

這樣的話
對B公司
借：主營業(yè)務(wù)收入       貸：應(yīng)收賬款 /銀行存款    100
對A公司
借：應(yīng)付賬款/銀行存款     100   貸：主營業(yè)務(wù)成本    100

奮斗 追問

2020-02-29 08:55

對B公司容易理解，對A公司
借 應(yīng)付賬款100
貸 營業(yè)外收入100這樣做與主營業(yè)務(wù)成本區(qū)別大嗎

奮斗 追問

2020-02-29 08:58

如果做成這樣呢？
借應(yīng)付賬款
貸應(yīng)收賬款
借應(yīng)收賬款
貸主營業(yè)務(wù)收入
理解不了，不知對不對？

許老師 解答

2020-02-29 08:59

這個的話，雖然到最后，對利潤的影響，都是一樣的。
但是呀，你們之所以能扣A公司100元，是由于對方產(chǎn)品質(zhì)量不合格，反映在成本的減少，還是比較恰當(dāng)?shù)模ú⒎菍Ψ窖悠诮回?，所受到的違約金，這個才記入營業(yè)外收入哦）

奮斗 追問

2020-02-29 09:20

這樣軟件銷售出庫單上的金額與主營業(yè)務(wù)收入，主營業(yè)務(wù)成本對不上了。

許老師 解答

2020-02-29 09:26

你們做反向分錄，出庫單上不也反映嗎？
財務(wù)軟件，有的真不熟，不好意思呀

奮斗 追問

2020-02-29 09:30

工作中出庫單必須與對應(yīng)的收入成本一致，如果這種情況必須沖出庫單是嗎

許老師 解答

2020-02-29 09:32

嗯嗯，是的，這樣規(guī)范呀。即使審計來查，也完全能說明理由

奮斗 追問

2020-02-29 11:44

紅沖進(jìn)貨單原材料減少，主營業(yè)務(wù)成本減少，這樣一步一步做？

許老師 解答

2020-02-29 11:47

完整的反映的話，是只能一步一步做了。
我上面寫的，是合并后的