pingi 追問

2020-02-28 17:41

如果是收到專用發(fā)票，但是是用于集團福利的，這個賬怎么做的

紫藤老師 解答

2020-02-28 17:44

你好，借 管理費用-福利費 貸應付職工薪酬 借 應付職工薪酬 貸 銀行存款

pingi 追問

2020-02-28 17:50

那就是稅款也不需要體現(xiàn)出來的對嗎？那么增值稅申報表中附表二這個進項稅轉出需不需要填

紫藤老師 解答

2020-02-28 17:51

增值稅申報表中附表二這個進項稅轉出不需要填，不抵扣

pingi 追問

2020-02-28 18:05

那這個附表二中的進項稅轉出中的集團福利、個人消費這一欄，什么情況下需要填啊？

紫藤老師 解答

2020-02-28 18:07

你抵扣了的，需要進項稅轉出的才需要填

pingi 追問

2020-02-28 18:26

那收到的專票，不能抵扣的，需不需要認證?。?/p>

紫藤老師 解答

2020-02-28 19:11

你好，不需要認證的