笑笑 追問(wèn)

2020-02-28 13:22

支付運(yùn)費(fèi)9000元，沒(méi)有取得發(fā)票。

bamboo老師 解答

2020-02-28 13:23

借：預(yù)付賬款
貸：銀行存款

bamboo老師 解答

2020-02-28 13:23

費(fèi)用是2019年的還是預(yù)付20年的

笑笑 追問(wèn)

2020-02-28 13:25

老師，跨年了不用以前年度損益調(diào)整嗎？預(yù)計(jì)這筆費(fèi)用開(kāi)不了發(fā)票，還是計(jì)入預(yù)付賬款科目嗎？

bamboo老師 解答

2020-02-28 13:26

小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則沒(méi)有以前年度損益調(diào)整科目 收不到發(fā)票 那您這樣寫(xiě)分錄
借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 
貸：銀行存款

笑笑 追問(wèn)

2020-02-28 13:28

還請(qǐng)教一下老師，跨年度調(diào)整調(diào)表不調(diào)賬是什么意思呢？

bamboo老師 解答

2020-02-28 13:28

就是匯算清繳的時(shí)候有差異 把差異填進(jìn)表里就好了 不再做賬務(wù)處理