金娜 追問(wèn)

2020-02-27 09:09

那報(bào)的數(shù)據(jù)是19年的吧

玲老師 解答

2020-02-27 09:22

你好，是的  數(shù)據(jù)是19年的

金娜 追問(wèn)

2020-02-27 11:42

老師，那我去年的其他應(yīng)收賬，在今年5月前沖減，是管理費(fèi)用，和匯算清繳沒(méi)關(guān)系吧

玲老師 解答

2020-02-27 12:02

你好，這是什么意思 ？沒(méi)看明白

金娜 追問(wèn)

2020-02-27 12:06

我有比去年房租的款，沒(méi)有發(fā)票，入到其他應(yīng)收款了。是不是應(yīng)該在匯算清繳前把這比清了，要不影響稅前扣除

玲老師 解答

2020-02-27 12:21

如果不能取得發(fā)票就直接做費(fèi)用里  匯算清繳沒(méi)票的做調(diào)整就可以了

金娜 追問(wèn)

2020-02-27 12:35

匯算清繳不是是去年的數(shù)據(jù)嗎，我3月份拿來(lái)發(fā)票沖減其他應(yīng)收，這是20年的了。還是有點(diǎn)不明白，就是20年的賬對(duì)匯算清繳有影響嗎

玲老師 解答

2020-02-27 12:43

你19年實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)吧？

金娜 追問(wèn)

2020-02-27 13:04

是的

玲老師 解答

2020-02-27 13:08

那這個(gè)實(shí)際是什么錢(qián)？如果實(shí)際是費(fèi)用，只是因?yàn)闆](méi)回來(lái)發(fā)票，你沒(méi)有確認(rèn)這個(gè)費(fèi)用，你就可以在所得稅匯算清繳前正常確認(rèn)費(fèi)用，然后匯算時(shí)調(diào)增應(yīng)納稅所得額

玲老師 解答

2020-02-27 13:08

如果只是預(yù)付款性質(zhì)的，你就不用調(diào)整，所以需要看業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)