呆萌的綠羅 追問

2020-02-25 20:14

老師如果我公司給廠家開正數(shù)發(fā)票怎么開，名稱是返還款嗎？是開專票還是普票？開完發(fā)票之后，賬務(wù)處理是借：銀行存款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
        應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）嗎？

郭老師 解答

2020-02-25 20:17

一般開服務(wù)費(fèi)的
對方一般納稅人應(yīng)該需要專票
分錄對的

呆萌的綠羅 追問

2020-02-25 20:24

老師，那像我公司這種拿返利的，不能給對方開返還款的專票是吧？如果按您說的開服務(wù)費(fèi)，貨品名稱就寫服務(wù)費(fèi)嗎？稅率是多少？開完服務(wù)費(fèi)后我公司賬務(wù)處理是借：銀行存款
貸：其他業(yè)務(wù)收入
        應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅嗎？
老師能不能一個(gè)問題一個(gè)問題詳細(xì)解答呢？謝謝啦

郭老師 解答

2020-02-25 20:30

返利看情況
也可以開專票的
你們有維修服務(wù)的吧
開這個(gè)服務(wù)就可以
13%
分錄對的

郭老師 解答

2020-02-25 20:31

那像我公司這種拿返利的，不能給對方開返還款的專票是吧？可以專票
如果按您說的開服務(wù)費(fèi)，貨品名稱就寫服務(wù)費(fèi)嗎？稅率是多少？維修服務(wù)，13
開完服務(wù)費(fèi)后我公司賬務(wù)處理是借：銀行存款
貸：其他業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅嗎？分錄可以
維修可以做主營業(yè)務(wù)收入

呆萌的綠羅 追問

2020-02-25 20:50

老師，1、如果開維修服務(wù)專票，我方確認(rèn)了主營業(yè)務(wù)收入，還要結(jié)轉(zhuǎn)成本不，結(jié)轉(zhuǎn)的話怎樣結(jié)轉(zhuǎn)？
2、假如讓對方給我們開紅字發(fā)票，對方紅字發(fā)票的貨物名稱是什么？我們拿到紅字發(fā)票做賬
借：銀行存款
貸：主營業(yè)務(wù)成本
        應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）對嗎？
3、我公司有維修服務(wù)業(yè)務(wù)范圍，但是我們公司沒有維修業(yè)務(wù)，我方開服務(wù)維修費(fèi)或者對方開紅字發(fā)票對我公司而言哪種好？

郭老師 解答

2020-02-25 20:57

老師，1、如果開維修服務(wù)專票，我方確認(rèn)了主營業(yè)務(wù)收入，還要結(jié)轉(zhuǎn)成本不，結(jié)轉(zhuǎn)的話怎樣結(jié)轉(zhuǎn)？
沒有不結(jié)轉(zhuǎn)

郭老師 解答

2020-02-25 20:57

2、假如讓對方給我們開紅字發(fā)票，對方紅字發(fā)票的貨物名稱是什么？我們拿到紅字發(fā)票做賬
借：銀行存款
貸：主營業(yè)務(wù)成本
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）對嗎？
是的

郭老師 解答

2020-02-25 20:57

3、我公司有維修服務(wù)業(yè)務(wù)范圍，但是我們公司沒有維修業(yè)務(wù)，我方開服務(wù)維修費(fèi)或者對方開紅字發(fā)票對我公司而言哪種好？
對方給你開紅字

呆萌的綠羅 追問

2020-02-25 21:02

好的，了解了，謝謝老師

郭老師 解答

2020-02-25 21:05

不用客氣的，