溫暖的眼神 追問

2020-02-23 19:26

一月份已經(jīng)申請為一般納稅人了，而且客戶是在一月份付的尾款，這一單也是在一月份報關(guān)的，在變更為一般納稅人之后報關(guān)的

江老師 解答

2020-02-23 19:27

但你們當(dāng)時是小規(guī)模納稅人。就是說你們銷售時是小規(guī)模納稅人

溫暖的眼神 追問

2020-02-23 19:28

那這一筆就不能退稅了嗎

江老師 解答

2020-02-23 19:29

是的，這筆是不能退稅的，如果做了屬于違規(guī)行為

溫暖的眼神 追問

2020-02-23 19:32

小規(guī)模納稅人是一定不能退稅的嗎

江老師 解答

2020-02-23 19:33

小規(guī)模納稅人如果多繳稅了，是可以辦理退稅的，但你說的這種情況是無法退稅的。

溫暖的眼神 追問

2020-02-23 19:36

繳多少稅算多繳稅？那12月把客戶預(yù)付的錢做成了無票收入可以嗎？需不需要調(diào)整？尾款是2月份到公司賬戶的，這筆尾款應(yīng)該怎么做賬？

江老師 解答

2020-02-23 19:39

如錯誤導(dǎo)致多交稅，或者是到稅務(wù)局代開發(fā)票，已經(jīng)繳稅了，但最后發(fā)票作廢了，導(dǎo)致多繳稅。
12月客戶預(yù)付的款做成了無票的收入，直接這樣了。至于尾款想開具發(fā)票，只能按一般納稅人再開具發(fā)票了。

溫暖的眼神 追問

2020-02-23 19:44

那可不可以讓供應(yīng)商那邊給我開兩個成本發(fā)票，一個成本票對應(yīng)客戶的預(yù)付款，一個成本票對應(yīng)客戶付的尾款，這樣是不是就可以申請尾款的退稅了？就等于把一個單子分成兩個？這樣可以嗎？還有可以加老師的微信嗎？這樣提問好貴

江老師 解答

2020-02-23 19:47

這個就是公司的事了，正常一筆業(yè)務(wù)只能開具一筆業(yè)務(wù)的發(fā)票，不能虛開發(fā)票