劉建茹 追問

2020-02-17 15:56

經(jīng)營所得也需要吧

meizi老師 解答

2020-02-17 15:56

嗯 是的  在3月開始匯算個人經(jīng)營所得稅的

劉建茹 追問

2020-02-17 15:57

嗯嗯 只有這幾種情況有 其他我說的那些不涉及匯算清繳哈

meizi老師 解答

2020-02-17 15:57

你好 企業(yè)所得稅匯算在20年5月之前匯算 。然后2020年6月做工商年報 。大概是這些。

劉建茹 追問

2020-02-17 15:58

老師 我進(jìn)來主要是想問一下關(guān)于委托代銷商品在實務(wù)上和經(jīng)濟(jì)法里面的賬務(wù)處理 我現(xiàn)在說 你聽 有不對的提防提醒一下我

meizi老師 解答

2020-02-17 15:59

你好 新問題你需要重新發(fā)起提問的  你需要把新問題重新提問 。

劉建茹 追問

2020-02-17 16:01

實務(wù)里面呢 委托代銷商品 發(fā)出商品借記發(fā)出商品貸記庫存商品 在沒有收到受托放代銷清單是不做任何處理的 收到代銷清單 確認(rèn)收入 同時結(jié)轉(zhuǎn)成品 這里面開出的發(fā)票。這個發(fā)票是開給受托放的 嗎

meizi老師 解答

2020-02-17 16:23

你好 是的 需要開票的

劉建茹 追問

2020-02-17 16:25

是開給受托方 然后受托放在開給客戶是嗎

meizi老師 解答

2020-02-17 16:28

你好  是的 是這樣的

劉建茹 追問

2020-02-17 16:30

好的 那么在經(jīng)濟(jì)法里面的 貨物發(fā)給受托放就要視同銷售全額確認(rèn)銷項稅嗎

meizi老師 解答

2020-02-17 16:35

你好 是的 ；將貨物交付他人代銷時，委托方視同銷售貨物，增值稅的納稅義務(wù)發(fā)生時間為委托方收到代銷清單的當(dāng)天或者收到全部或者部分貨款的當(dāng)天;未收到代銷清單及貨款的，為發(fā)出代銷貨物滿180天的當(dāng)天。

劉建茹 追問

2020-02-17 16:38

比如發(fā)出貨物 的時候受托放還沒有銷售出去 那怎么處理呢

meizi老師 解答

2020-02-17 16:41

你好 借發(fā)出商品貸庫存商品  就做這個

劉建茹 追問

2020-02-17 16:42

那說了半天還是和會計賬務(wù)處理一樣吧

meizi老師 解答

2020-02-17 16:44

你好  是的 因為你沒有收到代銷清單  暫時不做收入處理。