會(huì)計(jì)小白_ph535626 追問

2020-02-17 13:17

網(wǎng)上可以更正我之前試過因?yàn)槲覀兪遣挥媒欢愂?，但是我就補(bǔ)在12月份嗎，還是在1月補(bǔ)，那個(gè)會(huì)好點(diǎn)

暖暖老師 解答

2020-02-17 13:18

補(bǔ)在1月份操作更簡(jiǎn)單一些

會(huì)計(jì)小白_ph535626 追問

2020-02-17 13:19

因?yàn)槭巧弦荒甓?，有無影響稅局會(huì)不會(huì)說有問題，因?yàn)槲覀冎岸嘟涣硕悾綍r(shí)候匯算清繳要退稅的

暖暖老師 解答

2020-02-17 13:20

那這樣稅務(wù)局不會(huì)說的，做在1月份吧

會(huì)計(jì)小白_ph535626 追問

2020-02-17 14:43

好的謝謝老師，我已經(jīng)做在1月份了。老師年報(bào)中的納稅總額是填什么數(shù)，19年我們企業(yè)交6000元的企業(yè)所得稅和1000元的印花稅，就填7000元就可以嗎，到時(shí)候6000元里面還有一些是要退稅的

暖暖老師 解答

2020-02-17 14:44

哪有增值稅，附加稅那些

會(huì)計(jì)小白_ph535626 追問

2020-02-17 14:45

我們是出口退稅企業(yè)沒有交增值稅，19年我們企業(yè)交6000元的企業(yè)所得稅和1000元的印花稅，就填7000元就可以嗎，到時(shí)候6000元里面還有一些是要退稅的

暖暖老師 解答

2020-02-17 14:45

直接填寫7000就可以的這個(gè)

會(huì)計(jì)小白_ph535626 追問

2020-02-17 14:48

那老師，到時(shí)候匯算清繳要退稅不用減回去嗎，匯算清繳要退3000元，不是填4000元嗎

暖暖老師 解答

2020-02-17 14:49

繳納的和再退的是兩碼事

會(huì)計(jì)小白_ph535626 追問

2020-02-17 15:05

好的明白謝謝，老師是這樣的之前收匯款時(shí)收少了3000元因?yàn)槭峭鈳庞袇R率，現(xiàn)在收到了3100元怎么做分錄

暖暖老師 解答

2020-02-17 15:06

那100的差額做財(cái)務(wù)費(fèi)用匯兌損益處理

會(huì)計(jì)小白_ph535626 追問

2020-02-17 15:44

好的明白謝謝老師想問下，有一筆匯款先收到訂金，之后收到余款，無匯差，但是怎么做分錄結(jié)平之前收到的訂金

暖暖老師 解答

2020-02-17 15:45

你做預(yù)收不是
借銀行存款
貸預(yù)收賬款
確認(rèn)收入時(shí)沖減預(yù)收就可以

會(huì)計(jì)小白_ph535626 追問

2020-02-17 15:52

我們這里是要做應(yīng)收賬款，之前收到訂金是借銀行貸應(yīng)收賬款，開票是用全額開票，之后收到余款是借銀行貸應(yīng)收賬款，應(yīng)該在哪一步?jīng)_？

暖暖老師 解答

2020-02-17 15:52

開具發(fā)票確認(rèn)收入時(shí)沖

會(huì)計(jì)小白_ph535626 追問

2020-02-17 15:53

開票是借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

暖暖老師 解答

2020-02-17 15:54

就是這個(gè)時(shí)候沖減的這個(gè)