沙丁魚(yú)?? 追問(wèn)

2020-02-08 10:54

一般納稅人，專(zhuān)票

郭老師 解答

2020-02-08 10:57

你沒(méi)有抵扣的嗎
借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)，
如果沒(méi)有抵扣的
借銷(xiāo)項(xiàng)貸轉(zhuǎn)出未交增值稅，（都是三級(jí)科目）
借轉(zhuǎn)出未交增值稅貸，未交增值稅，
計(jì)提附加稅借稅金及附加貸應(yīng)交稅費(fèi)

沙丁魚(yú)?? 追問(wèn)

2020-02-08 11:06

個(gè)人給甲方干活，委托我公司以我公司名義給甲方開(kāi)了專(zhuān)票，然后甲方打款到我公司，我公司再付款給個(gè)人，這樣的情況下，我公司付款給個(gè)人，除了應(yīng)該扣下銷(xiāo)項(xiàng)稅，還要扣除相應(yīng)的附加稅，這一整套業(yè)務(wù)該怎么記賬

沙丁魚(yú)?? 追問(wèn)

2020-02-08 11:08

我還想知道附加稅我們都應(yīng)該扣哪些

沙丁魚(yú)?? 追問(wèn)

2020-02-08 11:08

都是沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)抵扣的情況

郭老師 解答

2020-02-08 11:14

開(kāi)票金額多少

附加稅=增值稅*12%
如果銷(xiāo)售額不到10萬(wàn)按增值稅*7%
印花稅=銷(xiāo)售額*萬(wàn)分之五
所得稅看利潤(rùn)

沙丁魚(yú)?? 追問(wèn)

2020-02-08 11:16

開(kāi)票含稅金額8500元

郭老師 解答

2020-02-08 11:18

8500/1.09*9%（1+7%）+8500/1.09*萬(wàn)分之五+所得稅
所得稅看你利潤(rùn)多少
上面就是所有的相加