幕清 追問

2020-02-07 10:48

是的，銷售貨物

meizi老師 解答

2020-02-07 10:49

你好 意思是你有購進(jìn)貨物 只是沒收到或者暫時(shí)沒收到貨物進(jìn)項(xiàng)發(fā)票。實(shí)際發(fā)生了銷售是可以開票出去的。 但是你收到貨物需要暫估入庫 這樣才好結(jié)轉(zhuǎn)成本。 匯算之前必須要取得合理成本發(fā)票 不然會(huì)調(diào)增處理的

幕清 追問

2020-02-07 10:52

那這樣該怎么做賬？分錄怎么寫？然后怎么證明我實(shí)際發(fā)生銷售但是暫時(shí)收不到發(fā)票？

meizi老師 解答

2020-02-07 10:54

你好   你不是有入庫單 和付款單以及對方銷售方的送貨單給你嗎  這些就是你們的附件資料。 有合同的話 也一起做證明資料的；比如收到貨物暫估入庫 借庫存商品-暫估貸銀行存款或者應(yīng)付賬款-暫估 。 銷售出去分錄就跟正常銷售一樣的分錄

幕清 追問

2020-02-07 10:56

好的，謝謝老師

meizi老師 解答

2020-02-07 10:59

不客氣的 幫到你就好 滿意請給予評價(jià)

幕清 追問

2020-02-07 11:09

那老師，對方公司有開票資質(zhì)，但是他開不了發(fā)票給我們，我們還能開銷項(xiàng)發(fā)票嗎？對方公司是一般納稅人，我們公司是小規(guī)模納稅人

meizi老師 解答

2020-02-07 11:11

你可以開票出去只是 你匯算的時(shí)候沒有合理發(fā)票  要匯算調(diào)增處理才行。 有利潤會(huì)多繳納企業(yè)所得稅

幕清 追問

2020-02-07 11:14

那銷售貨物合同送貨單對方都需要給我們提供是嗎？

meizi老師 解答

2020-02-07 11:15

你好 是的  正常正規(guī)的操作是需要對方給合同 同時(shí)有送貨單簽字的

幕清 追問

2020-02-07 11:18

那如果我一整年都是虧損的，負(fù)利潤，還需要繳納企業(yè)所得稅嗎？

meizi老師 解答

2020-02-07 11:19

你好  如果累計(jì)虧損的 是不需要繳納。 但是你匯算的時(shí)候還是需要做匯算處理 調(diào)增

幕清 追問

2020-02-07 11:19

好的
謝謝老師

meizi老師 解答

2020-02-07 11:20

不客氣 幫到你就好   滿意請給予評價(jià)