不安的寒風(fēng) 追問

2020-01-15 13:49

有點沒看懂，老師能說的詳細(xì)點嗎？我之前是在交的時候這樣做的（這個是抵完還要交的情況下）
 借：應(yīng)交稅費—未交增值稅
            貸：其他收益
                     銀行存款  
但我現(xiàn)在我的加計沒抵完，留著下個月繼續(xù)抵，怎么反應(yīng)出來

 

江老師 解答

2020-01-15 13:50

你寫的這個分錄是理論上的分錄，在實際工作中，計入其他收益是無法報稅的，就是利潤表是無法申報的。

不安的寒風(fēng) 追問

2020-01-15 14:09

借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（加計扣除）
貸：營業(yè)外收入——減免稅費
再將稅費，結(jié)轉(zhuǎn)計入”應(yīng)交稅費——未交增值稅“科目
這個科目能再祥細(xì)點嗎？最后如何結(jié)轉(zhuǎn)

江老師 解答

2020-01-15 14:14

一、借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（加計扣除）
二、借：應(yīng)交稅費——未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）