香芋蒸排骨 追問

2020-01-15 11:51

已經(jīng)扣回來了，比如：應(yīng)給外包公司付10萬，扣除個人應(yīng)承擔(dān)社保及公積金等部分1萬元，實際付給外包公司9萬元。外包公司直接給我們開了9萬加上服務(wù)費(fèi)發(fā)票了。這個分錄我不會做。有點(diǎn)暈

陳詩晗老師 解答

2020-01-15 11:57

你收到外包的發(fā)票
借 XX成本
貸 銀行存款

你差額 1萬是你的利潤，不額外 做賬

香芋蒸排骨 追問

2020-01-15 12:43

那月初我公司銀行賬上以及自動了社保合計3萬元，其中2萬是公司承擔(dān)的部分，1萬是員工承擔(dān)的部分，現(xiàn)在這1萬也從員工工資里面扣除了，所以付給外包單位只有10-1=9萬了。之前銀行賬上扣除社保的時候已經(jīng)做了其他應(yīng)收款-代扣員工社保1萬元了。那這1萬就一直掛賬，不做沖抵了么？

陳詩晗老師 解答

2020-01-15 13:01

你支付給外包就平賬
借 應(yīng)付賬款
貸  其他應(yīng)收款