會撒嬌的小松鼠 追問

2020-01-14 18:56

是的，購買3萬瓶飲料是16608元，過了一段時(shí)間，將這3萬瓶飲料一次性賣出是38438.40元

meizi老師 解答

2020-01-14 19:00

一次性的話 就是按3萬瓶數(shù)量*對應(yīng)購進(jìn)的單價(jià)就算主營業(yè)務(wù)成本就行了。 分錄 ：借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品

會撒嬌的小松鼠 追問

2020-01-14 19:04

確認(rèn)收入:
借應(yīng)收賬款38438.40
貸主營業(yè)務(wù)收入34016.28
貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額4422.12
結(jié)轉(zhuǎn)成本:
借主營業(yè)務(wù)成本16608
貸庫存商品16608

會撒嬌的小松鼠 追問

2020-01-14 19:04

老師，這樣對嗎

meizi老師 解答

2020-01-14 19:13

嗯是的 就是這樣 你是一次性變賣的

會撒嬌的小松鼠 追問

2020-01-14 20:34

謝謝，老師，我想問一下，我們是留學(xué)機(jī)構(gòu)，我們收到8萬的服務(wù)費(fèi)，會計(jì)分錄怎么做

meizi老師 解答

2020-01-14 20:35

你好 這個(gè)是什么服務(wù)費(fèi)  ？具體業(yè)務(wù)是什么  是多久的服務(wù)費(fèi)？

會撒嬌的小松鼠 追問

2020-01-14 20:38

咨詢費(fèi)

會撒嬌的小松鼠 追問

2020-01-14 20:39

就是留學(xué)機(jī)構(gòu)

meizi老師 解答

2020-01-14 20:41

你好 那你做借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅

會撒嬌的小松鼠 追問

2020-01-14 20:42

成本呢

meizi老師 解答

2020-01-14 20:43

你好   對應(yīng)的人員工資計(jì)入成本以及服務(wù)過程中發(fā)生的相關(guān)支出一起計(jì)入成本

會撒嬌的小松鼠 追問

2020-01-14 20:44

暫時(shí)還沒這些成本，可以掛著嘛

meizi老師 解答

2020-01-14 20:48

你好    你都取得了收入的話    你們?nèi)藛T工資就是成本    是需要做賬的

會撒嬌的小松鼠 追問

2020-01-14 20:49

新注冊第一個(gè)月，只有四千報(bào)銷，沒有其他成本，人員工資也沒有

meizi老師 解答

2020-01-14 20:51

你好   這樣的話  那你到時(shí)辦理這些業(yè)務(wù)需要提供人工的話 你就把對應(yīng)的成本做進(jìn)去  避免到時(shí)你有收入沒成本。 收入與成本不配比

會撒嬌的小松鼠 追問

2020-01-14 20:51

這個(gè)月我可以先把成本掛著嘛

meizi老師 解答

2020-01-14 20:52

嗯 可以    你先暫估也行   到時(shí)要與你實(shí)際的有差異 自己調(diào)整過來

會撒嬌的小松鼠 追問

2020-01-14 20:53

怎么做憑證呢

meizi老師 解答

2020-01-14 20:53

要看你說的成本 是做的人工成本的話 做借主營業(yè)務(wù)成本-工資貸應(yīng)付職工薪酬-工資    先計(jì)提