look 追問

2020-01-14 13:47

一般納稅人

meizi老師 解答

2020-01-14 13:51

你好   看你實際情況比如你進(jìn)項稅大于銷項或者銷項大于進(jìn)項稅   都可能會出現(xiàn)余額的  主要看你實際金額來判斷的

look 追問

2020-01-14 13:56

那增值稅年末要結(jié)轉(zhuǎn)嗎

meizi老師 解答

2020-01-14 13:57

你好 一般納稅人 一般是需要結(jié)轉(zhuǎn)的 比如  如果你們是進(jìn)項稅大于銷項稅的話  結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅借方放著就行了  借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅  應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸    應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅    。如果你是銷項大于了進(jìn)項 你需要結(jié)轉(zhuǎn) ：借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅  應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 -進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
  借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅  貸應(yīng)交稅費-未交增值稅   次月繳納 借應(yīng)交稅費-未交增值稅貸銀行存款

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2020-01-14 14:12

這個結(jié)轉(zhuǎn)是在年末嗎？

meizi老師 解答

2020-01-14 14:13

嗯是的年末結(jié)轉(zhuǎn) 正常每月也需要結(jié)轉(zhuǎn)的。 看你實際情況

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2020-01-14 14:15

我的應(yīng)交增值稅_轉(zhuǎn)出未交增值稅，應(yīng)交增值稅，進(jìn)項稅額，銷項稅額都有余額

look 追問

2020-01-14 14:17

都沒有結(jié)轉(zhuǎn)怎么處理？

look 追問

2020-01-14 14:17

會有什么影響?

meizi老師 解答

2020-01-14 14:22

你好   你年末一起結(jié)轉(zhuǎn)就行。 一般是按月結(jié)轉(zhuǎn)后好核算你的應(yīng)交增值稅 與你實際申報表核對 。如果按月沒結(jié)轉(zhuǎn) 年末結(jié)轉(zhuǎn)也行的

look 追問

2020-01-14 14:24

那他的結(jié)轉(zhuǎn)分錄呢？要怎么出呢

meizi老師 解答

2020-01-14 14:26

你好 上面已經(jīng)給你寫了 你可以看看  比如 如果你們是進(jìn)項稅大于銷項稅的話 結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅借方放著就行了 借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅 。如果你是銷項大于了進(jìn)項 你需要結(jié)轉(zhuǎn) ：借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 -進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費-未交增值稅 次月繳納 借應(yīng)交稅費-未交增值稅貸銀行存款

look 追問

2020-01-14 14:41

那就是年末要和利潤一樣做一次結(jié)轉(zhuǎn)是嗎？

meizi老師 解答

2020-01-14 14:47

你好  是的  你可以按月來做結(jié)轉(zhuǎn) 正常12月結(jié)轉(zhuǎn)   就可以了。

look 追問

2020-01-14 15:15

老師你好！為什么我結(jié)轉(zhuǎn)了一整年的增值稅可是12月的科目余有12月份的不能結(jié)轉(zhuǎn)呢

meizi老師 解答

2020-01-14 15:18

你好    那你看下你是不是金額沒結(jié)轉(zhuǎn)完 導(dǎo)致了有余額。 你自己一起計算下進(jìn)項稅多少 銷項稅多少  結(jié)轉(zhuǎn)了最終還有多少增值稅未交納或者留抵的金額  你這樣來計算   來結(jié)轉(zhuǎn)

look 追問

2020-01-14 16:02

嗯

meizi老師 解答

2020-01-14 16:03

好的希望能幫到你