暴走七七 追問

2020-01-14 10:56

如果實際情況是，
收到票面日期是19年12月的房租發(fā)票(租賃期為19.7-20.7）

做19年12月賬時，忘記做了且第三季度企業(yè)所得稅已申報完成，那后期有什么補救措施呢

meizi老師 解答

2020-01-14 10:57

你好  那你在4季度里面去補做  你不是說的3季度報了 4季度還沒報的話

暴走七七 追問

2020-01-14 10:58

不好意思，是第四季度企業(yè)所得稅已經(jīng)申報完成

meizi老師 解答

2020-01-14 11:03

你好 如果已經(jīng)申報了  你沒做賬  19。7-19.12月的 做借以前年度損益調(diào)整-租賃費貸銀行存款借未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整   20.1-7月正常做    只是你發(fā)票需要去改    20年的租賃費要開2020年的日期的

暴走七七 追問

2020-01-14 11:14

老師，如果我要求地址方把日期改成了2020年的，那19.7-12月的為什么還要做以前年度損益調(diào)整呢，不能票面金額全部作為2020年的費用稅前扣除嗎

meizi老師 解答

2020-01-14 11:16

你好  因為你實際是19年的費用  你19年也結(jié)賬了。 你2020年做 就必須要走以前年度損益調(diào)整來做賬的。 影響年初利潤 而不是直接影響2020年當(dāng)年的損益

暴走七七 追問

2020-01-14 11:18

明白了。謝謝老師

meizi老師 解答

2020-01-14 11:18

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