笨笨的長頸鹿 追問

2020-01-13 17:18

不是進(jìn)項(xiàng)稅額不抵扣，是480全額抵減，但是算所得稅是不是把這480不能稅前扣除

郭老師 解答

2020-01-13 17:26

除了管理費(fèi)用，不就少抵扣所得稅。

郭老師 解答

2020-01-13 17:26

沖了管理費(fèi)用不就是少抵扣所得稅。

笨笨的長頸鹿 追問

2020-01-13 17:29

購入金稅盤和報(bào)稅盤時(shí)，
  借：管理費(fèi)用480
    貸：銀行存款/現(xiàn)金480
抵減增值稅稅額，
  借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅款）480
      貸：管理費(fèi)用
結(jié)轉(zhuǎn)支出：借本年利潤480
               貸管理費(fèi)用480   這么做分錄對不對？

郭老師 解答

2020-01-13 17:34

最后分錄不對的管理費(fèi)用，一借一貸，0了

笨笨的長頸鹿 追問

2020-01-13 17:41

利潤表中的利潤總額數(shù)比資產(chǎn)負(fù)債表中的未分配利潤少480元，該如何做分錄

郭老師 解答

2020-01-13 17:44

看一下你的管理費(fèi)用余額是零嗎？

笨笨的長頸鹿 追問

2020-01-13 18:05

管理費(fèi)用余額是0，在利潤表中管理費(fèi)用是480，是我哪個(gè)分錄沒做么

郭老師 解答

2020-01-13 18:17

你的管理費(fèi)用應(yīng)該是零。截圖你的科目余額表和利潤表。